⭐⭐⭐ Единый реферат-центр

Главная » Рефераты » Текст работы «Киберпреступность и отмывание денег»


Киберпреступность и отмывание денег

Киберпреступность и отмывание преступных доходов. Использование альтернативных платежных систем и электронных денег для отмывания доходов.

Дисциплина: Криминалистика и криминология, ОРД
Вид работы: лекция
Язык: русский
ВУЗ: --
Дата добавления: 19.08.2017
Размер файла: 36 Kb
Просмотров: 1552
Загрузок: 10

Все приложения, графические материалы, формулы, таблицы и рисунки работы на тему: Киберпреступность и отмывание денег (предмет: Криминалистика и криминология, ОРД) находятся в архиве, который можно скачать с нашего сайта.
Приступая к прочтению данного произведения (перемещая полосу прокрутки браузера вниз), Вы соглашаетесь с условиями открытой лицензии Creative Commons «Attribution» («Атрибуция») 4.0 Всемирная (CC BY 4.0)
.

Текст работыСкачать файл








Хочу скачать данную работу! Нажмите на слово скачать
Чтобы скачать работу бесплатно нужно вступить в нашу группу ВКонтакте. Просто кликните по кнопке ниже. Кстати, в нашей группе мы бесплатно помогаем с написанием учебных работ.

Через несколько секунд после проверки подписки появится ссылка на продолжение загрузки работы.
Сколько стоит заказать работу? Бесплатная оценка
Повысить оригинальность данной работы. Обход Антиплагиата.
Сделать работу самостоятельно с помощью "РЕФ-Мастера" ©
Узнать подробней о Реф-Мастере
РЕФ-Мастер - уникальная программа для самостоятельного написания рефератов, курсовых, контрольных и дипломных работ. При помощи РЕФ-Мастера можно легко и быстро сделать оригинальный реферат, контрольную или курсовую на базе готовой работы - Киберпреступность и отмывание денег.
Основные инструменты, используемые профессиональными рефератными агентствами, теперь в распоряжении пользователей реф.рф абсолютно бесплатно!
Как правильно написать введение?
Подробней о нашей инструкции по введению
Секреты идеального введения курсовой работы (а также реферата и диплома) от профессиональных авторов крупнейших рефератных агентств России. Узнайте, как правильно сформулировать актуальность темы работы, определить цели и задачи, указать предмет, объект и методы исследования, а также теоретическую, нормативно-правовую и практическую базу Вашей работы.
Как правильно написать заключение?
Подробней о нашей инструкции по заключению
Секреты идеального заключения дипломной и курсовой работы от профессиональных авторов крупнейших рефератных агентств России. Узнайте, как правильно сформулировать выводы о проделанной работы и составить рекомендации по совершенствованию изучаемого вопроса.
Всё об оформлении списка литературы по ГОСТу Как оформить список литературы по ГОСТу?
Рекомендуем
Учебники по дисциплине: Криминалистика и криминология, ОРД


Как скачать? | + Увеличить шрифт | - Уменьшить шрифт






лекция по предмету Криминалистика и криминология, ОРД на тему: Киберпреступность и отмывание денег; понятие и виды, классификация и структура, 2017-2018 год.

Киберпреступность и отмывание денег   
 
Киберпреступность и отмывание преступных доходов
В отличие от «традиционного» отмывания денег, для осуществления которого используется банковская система, киберотмывание основано на использовании различных видов операций и поставщиков финансовых услуг, начиная с банковских переводов, внесения/снятия наличных, использования электронных денег и заканчивая «денежными мулами» и услугами по переводу денег.
Обычно цепочка прерывается на операции с наличными средствами, проводимой, как правило, «денежными мулами», за которой следует использование традиционной платежной системы. Если в соответствующий платежный сервис интегрированы услуги онлайновых платежей, то деньги могут быть переведены в электронные и без промедления практически анонимно переведены в другое государство.
Таким образом, выявление и преследование преступных денежных потоков является достаточно сложной задачей для правоохранительных органов.
Такие запутанные схемы являются вызовом мощному, но традиционному программному обеспечению для сбора данных в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма, основанному на поведении клиента, если часть «отмывочной» цепочки реализуется в совершенно иной финансовой ситуации.
Методы осуществления платежей в Интернете предоставляют возможность удаленно осуществлять финансовые транзакции практически из любой страны. Это является еще одним препятствием для правоохранительных органов в части выявления и преследования преступных доходов.
Основные механизмы отмывания преступных доходов, полученных от киберпреступности
Полученные преступным путем доходы требуют от преступников быстрого и эффективного проведения их легализации. Специфика киберпреступности такова, что организаторы и исполнители схем преимущественно являются образованными и технически грамотными людьми, соответственно, и методы, которыми они пользуются при легализации полученных средств, могут также быть довольно сложными и нестандартными.
Инструменты и механизмы, которыми пользуются преступники во время осуществления отмывания доходов, полученных в сфере киберпреступности, являются довольно разнообразными. В частности, при отмывании доходов от киберпреступлений характерным является использование следующих механизмов:
использование счетов, открытых по утраченным документам или на подставных лиц;
использование фиктивных (транзитных) предприятий;
проведение цепи финансовых операций через несколько банковских счетов с помощью удаленного доступа;
использование наличных на последнем этапе цепи финансовых операций;
использование альтернативных платежных систем (электронные платежи), как национальных, так и международных;
покупка электронных денег и использование систем платежей через электронные кошельки;
конвертация незаконных доходов в товары путем приобретения последних через сеть Интернет.
Перевод похищенных средств в наличность является распространенным, поскольку дальнейшее перемещение наличности вне банковской системы почти невозможно отследить. Широко практикуется снятие наличных через банкоматы с целью избегания общения участников схемы с работниками банковских учреждений. В дальнейшем наличные средства через курьеров («денежных мулов») могут быть беспрепятственно переданы анонимному организатору киберпреступления.
Полученные преступным путем средства используются для покупки высоколиквидных товаров или предоплаченных карт для дальнейшей их перепродажи и получения наличных. Также средства могут быть использованы для приобретения через Интернет билетов, проездных документов, предметов быта и других товаров для дальнейшего их использования, перепродажи и получения наличных денежных средств.
Часть преступных доходов используется на приобретение нового оборудования и разработку более эффективного вредоносного программного обеспечения, с тем чтобы обойти системы безопасности.
Следует отметить также, что основаниями для платежей, связанных с несанкционированным списанием денежных средств, могут быть разнообразные назначения, которые не дают возможности отделять их от других финансовых операций.
В то же время иногда преступники указывают достаточно специфические основания для зачислений денежных средств из-за рубежа, в частности выигрыш в казино, продажа прав интеллектуальной собственности, продажа веб-сайтов или интернет-магазинов, виртуальных казино и т. д.

Использование альтернативных платежных систем и электронных денег для отмывания доходов
С целью удобного и быстрого перевода денежных средств, полученных в сфере киберпреступности, преступниками широко используются возможности платежных систем, электронных денег и систем перевода средств.
Для перемещения преступных доходов могут использоваться как внутригосударственные (обеспечивающие перевод средств исключительно в пределах одной страны), так и международные платежные системы.
Электронные платежные системы имеют ряд неоспоримых преимуществ, которые и обусловливают их быстрое развитие, а именно:
доступность — открытие собственного электронного счета является бесплатным для любого пользователя;
простота использования — открытие и использование электронного счета является интуитивно понятным и не требует специальных знаний;
мобильность — пользователь через сеть Интернет может осуществлять управление своим счетом из любого места;
оперативность — транзакции по счету происходят в течение нескольких секунд;
безопасность — передача информации ведется с использованием криптографической защиты.
Чтобы стать участником и пользоваться услугами платежной системы, нужно пройти процесс регистрации и открыть в ней электронный счет в виде электронного кошелька. Электронный кошелек хранит информацию о сумме средств на счету пользователя в платежной системе.
Для проведения финансовых операций необходимо ввести деньги в платежную систему, т. е. пополнить электронный счет. Разные платежные системы предлагают разные способы пополнения электронных кошельков. Это может быть банковский перевод, почтовый перевод, приобретение предоплаченной карты, пополнение через платежный терминал и др.
Электронные платежные системы функционируют с использованием электронных денег — инструмента, позволяющего осуществлять обмен прав требования на ценности между пользователями с использованием виртуальных счетов, электронных учетных записей (электронная почта и т. п.), а также позволяющего конвертировать данное право требования в денежные средства и другие высоколиквидные инструменты.
Электронные деньги дают возможность осуществлять следующие платежи:
платежи внутри системы на счета физических и юридических лиц;
оплату товаров в интернет-магазинах;
оплату услуг операторов мобильной связи;
оплату коммунальных услуг;
оплату интернет-услуг;
оплату государственных сборов, пошлин и штрафов;
покупку железнодорожных и авиабилетов;
покупку топлива;
бронирование отелей и др.
Для преступников несомненным преимуществом использования электронных денег является возможность анонимного открытия и пополнения электронных кошельков, а также круглосуточная доступность и скорость проведения транзакций (в течение нескольких секунд). Электронный кошелек физического лица чаще всего имеет привязку к электронной почте или номеру мобильного телефона.
Кроме того, для перемещения наличных средств между участниками схемы могут использоваться срочные переводы через международные системы перевода средств.
Механизм таких переводов является достаточно простым и удобным. Для этого в отделение системы или ее партнера обращается лицо (необходимо иметь документ, удостоверяющий личность), которое вносит необходимые средства и заполняет бланк с указанием фамилии и имени получателя и страны отправления перевода. В дальнейшем от оператора получается номер перевода, который необходимо сообщить получателю.
Получатель средств (с документом, удостоверяющим личность) обращается в отделение системы или ее партнера и заполняет бланк на выдачу наличных с указанием номера перевода, фамилии и имени отправителя, страны отправления перевода, суммы и валюты перевода.
Осуществление перевода и получение денег занимает лишь несколько минут.
Способы и методы предупреждения и противодействия легализации доходов, полученных в сфере киберпреступности
Выявление подозрительных финансовых операций, которые могут быть связаны с отмыванием доходов, полученных в сфере киберпреступности
Несмотря на изобретательность киберпреступников и использование широкого инструментария для схем легализации незаконных доходов, представляется возможным разделить финансовые операции по уровню риска.
Более того, возможно также определить сферы и услуги, которые имеют повышенный риск и, соответственно, требуют повышенного внимания.
Следует отметить, что для клиентов, которые имеют деловые отношения с банком или пользуются банковскими услугами с использованием новейших технологий, без непосредственного контакта с банком, часто устанавливается более высокий уровень риска отмывания преступных доходов.
Индикаторами подозрительности финансовых операций указанной направленности для банковских учреждений косвенно могут быть следующие факторы:
попытка входа с запрещенного/нового IP-адреса;
попытка использования просроченных первичных/рабочих или старых ключей после сертификации новых;
использование для банковских операций IP-адресов или имен пользователей, относительно которых предварительный мониторинг выявил причастность к мошенническим операциям;
транзакции в нестандартное время или подключение к системе в вечернее время;
необычные условия или сложность операции: высокая частота переводов в течение небольшого периода времени, большое количество разнообразных источников происхождения средств и платежных методов (инструментов);
неосведомленность лица о характере деятельности юридического лица, которое оно представляет;
неспособность лица объяснить необходимость предоставления той или иной банковской услуги;
привлечение к проведению операций лиц молодого возраста и (или) вновь созданных предприятий;
проведение операций с использованием утерянных документов;
открытие счета, на который зачисляются средства в результате несанкционированного списания незадолго до проведения таких операций;
попытки снять средства в день их зачисления;
попытки клиента получить две банковские карты или более, что не соответствует сути его деятельности или обороту;
зачисление средств на карточные счета физических лиц с последующим снятием через банкоматы (в том числе других банков);
несоответствие операции предыдущим операциям клиента;
отсутствие информации о хозяйственной деятельности клиента или использование онлайновых платежных систем вместо традиционных;
нетипичные международные переводы, которые не соответствуют деятельности клиента.
Подразделения финансовой разведки для выявления подозрительных финансовых операций, связанных с киберпреступностью, могут использовать некоторые из индикаторов, указанных выше, а также другие:
отсутствие очевидной связи между отправителем денег из-за рубежа и получающим их частным лицом;
частные переводы, направляемые частному лицу. Указывают на возможное осуществление коммерческой деятельности (например, провайдеры услуг по обмену биткоинов, веб-мани и т. д.);
перевод клиентом денег с помощью дистанционного доступа на банковский счет другого лица;
использование трансграничных операций, проводимых путем денежных переводов или с помощью услуг интернет-банкинга;
перевод денег в/из отдаленных мест, не имеющих прямой и очевидной связи с деятельностью или счетом клиента;
участие большого количества зарубежных третьих лиц, как физических, так и юридических;
использование компаний-пустышек;
разведывательная информация от зарубежных подразделений финансовой разведки или правоохранительных органов.
Общие направления противодействия киберпреступности
Чрезвычайно быстрое развитие информационных и компьютерных технологий в последнее время приводит к стремительному развитию киберпреступности, поэтому особую актуальность приобретают вопросы предупреждения и противодействия преступлениям в кибер-пространстве.
Предупреждение киберпреступности базируется на мероприятиях, направленных на снижение риска совершения таких преступлений и нейтрализацию вредных последствий для общества и частного сектора.
Эффективное противодействие киберпреступлениям должно сочетать комплекс правовых (законодательных), технических, организационных и информационных мероприятий.
Крайне необходима выработка корректного понятийного аппарата как первый шаг на пути к уголовно-правовой борьбе с киберпреступностью. К определению киберпреступности и киберпреступления нужно подходить тщательно не только потому, что в результате неправильной законодательной формулировки можно получить «мертвую» или плохо применимую на практике норму. В силу специфической природы этого вида преступлений законодательство о борьбе с ними должно приниматься в соответствии со специальными международными документами (такими, например, как Конвенция Совета Европы о киберпреступности), поскольку эффективное противодействие киберпреступности в границах одной страны, без международного сотрудничества, сегодня не представляется возможным.
Важно включить учреждения, выпускающие предоплаченные карты и электронные деньги, в список учреждений, на которые распространяются требования законодательства, и установить для них виды подозрительных операций.
Необходимо усилить ответственность провайдеров услуг для гарантии того, что они анализируют то, как используются их услуги, а также для обеспечения их мотивации к снижению рисков незаконного использования их услуг в целях совершения преступлений.
Совершенствование нормативно-правового обеспечения в сфере предупреждения и противодействия легализации доходов, связанных с преступлениями в сфере киберпреступности, возможно также по следующим направлениям:
усиление ответственности за преступления в сфере компьютерных и информационных технологий;
введение обязательной идентификации при личном контакте клиентов, пользующихся услугами дистанционного обслуживания или электронных платежных систем;
признание электронных документов и других электронных данных в качестве доказательной базы при расследовании киберпреступлений;
регулирование вопросов, касающихся юрисдикции, при оказании услуг через Интернет;
снижение количества анонимных платежей и переводов денежных средств;
введение сертификации электронных платежных средств;
четкая регламентация механизмов взаимодействия между клиентом и банком, между банком отправителя денег и банком получателя средств в случае несанкционированного списания средств клиента.
С целью предупреждения киберпреступлений банковскими учреждениями могут внедряться следующие технические и организационные мероприятия:
периодический осмотр банкоматов для выявления незаконно установленных устройств;
внедрение для клиентов банка карт с микропроцессором (чипом), как более защищенных от подделки;
ведение «черного» списка счетов (идентификационных кодов, IP-адресов) мошенников для своевременного блокирования операций;
требование двухфакторной/двухканальной аутентификации;
использование токенов для хранения электронных цифровых подписей;
обязательное информирование клиентов о каждой проведенной операции;
подтверждение платежа в телефонном режиме;
генерация клиентского ключа самим клиентом, что делает невозможным совершение неправомерных действий со стороны работников банка;
привязка ключа клиента к серийному номеру жесткого диска/флэш-накопителя/дискеты, что делает невозможным копирование ключей системы «клиент — банк» и доступ к странице клиента с помощью других компьютеров;
использование ряда логических правил для типовых/нетиповых/подозрительных платежей в системе «клиент — банк»;
использование клиентом отдельного компьютера, который предназначен только для системы «клиент — банк» (интернет-банкинг), с настроенными сетевыми фильтрами;
статистический анализ трафика (Netflow) для выявления аномалий;
введение лимитов на проведение операций в сети Интернет;
введение лимитов на проведение операций в определенных рисковых странах;
введение лимитов на проведение операций по их периодичности.
Следует отметить, что значительная часть киберпреступлений становится возможной благодаря неосведомленности населения и клиентов финансовых организаций, а также из-за несоблюдения ими основных правил безопасности. Факторы, способствующие развитию киберпреступности:
ограниченное количество данных и информации о киберпреступ-лениях;
низкий уровень осведомленности относительно рисков, вызванных внедрением новых платежных систем и сервисов, а также относительно связанного с ними отмывания средств;
установка и использование нелицензионного программного обеспечения (операционные системы, антивирусы и т. д.);
ненадежное хранение электронной цифровой подписи и кодов доступа (паролей) клиентами банковских учреждений;
пренебрежение элементарными правилами безопасности при пользовании интернет-банкингом и специальными платежными средствами в сети Интернет;
невыполнение политики кодовой (парольной) и информационной безопасности.
В связи с этим значительную пользу в предупреждении киберпре-ступности имеют информационно-просветительские мероприятия в отношении новых рисков и угроз в информационных и компьютерных системах.
Важным фактором является также надлежащее отношение к соответствующей компьютерной информации, которая представляет собой экономический интерес для другого субъекта, ограничение доступа к ней, использование лицензированных компьютерных программ и антивирусных софтов для защиты компьютера от незаконного взлома.
Важным является также усовершенствование нормативно-регулятивной базы для обеспечения информационной безопасности как на государственном, так и на частном уровне. В частности, необходимо наличие и усовершенствование соответствующей системы информационной безопасности в каждом государственном и частном учреждении. Учреждения должны иметь внутренние правовые акты, регламентирующие вопросы информационной безопасности и предусматривающие ответственность сотрудников за несоблюдение правил компьютерной безопасности. Допуск к информации, содержащей государственную, банковскую и иную тайну, должны иметь только те сотрудники, функции которых связаны с регламентированным использованием вышеуказанной информации и которые наделены полномочиями владения такой информацией. Важно также осуществление надлежащего контроля и надзора за соблюдением правил информационной безопасности.


Похожие работы:

Воспользоваться поиском

Похожие учебники и литература:    Готовые списки литературы по ГОСТ

Криминалистика
Криминалистическая тактика
Киберугрозы. Виды киберпреступлений
Состояние преступности в России: статистика, структура, география
Основы криминологии



Скачать работу: Киберпреступность и отмывание денег, 2017 г.

Перейти в список рефератов, курсовых, контрольных и дипломов по
         дисциплине Криминалистика и криминология, ОРД