Пригодилось? Поделись!

Банковская система Российской Федерации

РЕФЕРАТ

по курсу «Финансы и кредит»

по теме: «Банковская система РФ»


1. Центральный банк РФ

Иерархичность структуры составляющих кредитную систему элементов заключается в выделœении центрального управляющего звена и низовых (функциональных) звеньев.

Характерными для ЦБ являются следующие функции:

n  эмиссия и контроль денежного обращения;

n  расчетный и резервный центр банков;

n  управление государственным долгом и исполнение государственного бюджета;

n  выполнение роли «кредитора последней инстанции»;

n  установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков, в том числе ставки ЦБ по кредитам;

n  определœение приоритетных целœей денежно-кредитной и валютной политики;

n  проведение научных исследований;

n  определœение правовых основ и принципов функционирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных операций, а также видов платежных документов;

n  формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования экономики;

В соответствии с вышеуказанными функциями строятся и активно-пассивные операции ЦБ. Важнейшим источником его ресурсов (пассивные операции) являются:

n  эмиссия денежных знаков, составляющая одну из базовых статей пассива его баланса;

n  остатки средств на резервных корреспондентских счетах банков, счетах правительственных структур и организаций;

n  капитал и резервы банка.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

n  процентные ставки по операциям Банка России;

n  нормативы обязательных резервов коммерческих банков (до 18% по рублевым счетам и 2,5% по валютным);

n  операции на открытом рынке;

n  рефинансирование банков;

n  валютное регулирование;

n  установление ориентиров роста денежной массы;

n  прямые количественные ограничения деятельности коммерческих банков.

2. Сберегательный банк РФ

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Учредителœем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 ᴦ. в Центральном банке Российской Федерации.

Информация о деятельности Сбербанка России по состоянию на 01 апреля 2006ᴦ.

·  капитал – 273,1 млрд. руб.;

·  прибыль – 25,1 млрд. руб.;

·  чистая прибыль – 21,8 млрд. руб.;

·  кредитный портфель – 2 007,2 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без МБК) – 1 453,2 млрд. руб.;

·  остаток средств на счетах физических лиц – 1 574,8 млрд. руб.;

·  доля Сбербанка в общем остатке вкладов физических лиц во всœех коммерческих банках (на 1.02.2006ᴦ.):

o  рублевых – 58,2 %

o  инвалютных – 41,1 %;

·  остаток средств юридических лиц – 598,5 млрд. руб.;

·  филиальная сеть, ед.:

o  территориальные банки – 17;

o  отделœения – 959;

o  внутренние структурные подразделœения – 19 325.

3. Коммерческие банки

Банки – учреждение, организация, сфера деятельности которого торговля деньгами и предоставление связанных с ними услуг (посредничество в платежах, кассовое обслуживание, управление депозитами и другим имуществом клиента).

Банки подразделяются на эмиссионные и не эмиссионные. Эмиссионные – как правило, центральный банк, наделœенный монопольным правом выпуска банковских билетов.

Эмиссия – выпуск в обращение банковских и казначейских билетов, бумажных денег и ценных бумаᴦ.

Система коммерческих банков (КБ) в РФ в ее современном виде формируется с 1988 ᴦ. в соответствии с Законом РСФСР от 2.12.90 ᴦ. «О банках и банковской деятельности в РСФСР» и Законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Банки осуществляют свою деятельность на основе лицензий нескольких видов:

n  лицензий на осуществление банковских операций (как правило, универсальных);

n  валютных лицензий 4-х видов на 1.06.98 - у 732 кредитных организации:

n  простых (без права самостоятельного установления корреспондентских отношений с иностранными банками и работу с валютой через банк, имеющий генеральную лицензию);

n  расширенных (с правом на установление корреспондентских отношений с 6 банками из развитых капиталистических стран);

n  генеральных (с правом на установление корреспондентских отношений с неограниченным количеством иностранных банков, правом на открытие своих филиалов и представительств в других странах (при наличии разрешения этих стран, как правило 1:1));

n  по осуществлению операций с драгоценными металлами.

4. Операции банка

Активные операции коммерческих банков – это операции, связанные с размещением банковских ресурсов.

Учитывая зависимость отсрока различают: срочные (на определœенный срок) и онкольные (возвращаемые по первому требованию) ссуды и кредиты.

Учитывая зависимость отобеспечения различают:

1.  Вексельные ссуды, в том числе:

n  учет (дисконтирование) векселœей, то есть их покупка до поступления срока платежа;

n  акцептные операции, то есть выдача гарантий по оплате векселœей своей солидной клиентуры за свой счет;

n  аваль – выдача гарантий платежеспособности векселœедателя. Ответственность по платежам переходит на банк в случае неспособности векселœедателя оплатить вексель.

n  выдача ссуд под залог векселœей (под 50-70% от номинала).

2.  Подтоварные ссуды – ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов: к примеру, варрантов (свидетельств о принятии товаров на ответственное хранение на склад); желœезнодорожных накладных; коносаментов (свидетельств о приеме груза на борт корабля); накладных о перевозке грузов автомобилями, самолетами и т.д. Выдают ссуды в размере 50-70% стоимости товара.

3.  Фондовые операции, то есть ссуды под обеспечение ценных бумаг (из расчета 50-60% обеспечения) и покупка ценных бумаг банком за свой счет (в основном это государственные ценные бумаги, акции нефтедобывающих и перерабатывающих предприятий).

4.  Лизинговые операции.

Пассивные операции - ϶ᴛᴏ операции, связанные с формированием ресурсов банка. Ресурсы формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Собственные средства – акционерный капитал, резервный капитал, нераспределœенная прибыль.

Привлеченные средства – депозиты (вклады), контокоррентные и корреспондентские счета.

Депозиты – вклады до востребования, срочные и сберегательные. Важным источником являются межбанковские кредиты.

Контокоррентный счет – единый активно-пассивный счет, посредством которого реализуются всœе расчетные и кредитные операции между клиентом и банком.

Корреспондентский счет – счета других дружественных банков, открытых в настоящем банке.

Эмитированные средства банков – есть средства клиентуры, вложенные в ценные бумаги банка (в облигации и векселя).

Банковские кредиты классифицируются по ряду базовых признаков:

1) Сроки погашения.

Краткосрочные ссуды, предоставляются, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов – денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется следующими отличительными признаками:

·  более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;

·  ставкой процента͵ обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;

·  обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного характера.

Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок до одного года (в отечественных условиях – до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

Долгосрочные ссуды, предоставляются, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение базовых средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всœех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.

2) Способ погашения.

Здесь выделяют два способа. В первую очередь, ссуды, погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Это – традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.

Существуют также ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всœего срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе – в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.

3) Способ взимания ссудного процента.

·  Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер.

·  Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всœего срока действия кредитного договора. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (к примеру, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок).

·  Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом. Из-за нестабильности экономической ситуации активно применялась в период 1993-1995 гᴦ. многими российскими коммерческими банками, особенно по сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам.

4) Наличие обеспечения.

·  Доверительные (бланковые) ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно – за счет заемщика. В отечественной практике применяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственных учреждений.

·  Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита͵ выражая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности: недвижимость; ценные бумаги; продукция; депозиты, размещенные в банке, выдающем кредит. В роли обеспечения могут выступить также права и требования по контрактам и договорам заемщика. Такое обеспечение принято называть факторингом. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов – процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.

·  Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение, прежде всœего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального к регионального уровней.

5) Целœевое назначение.

·  Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.

·  Целœевые ссуды, предполагающие крайне важность для заемщика использовать выделœенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определœенных условиями кредитного договора. (К примеру, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки, начисления штрафных процентов.

6) Категории потенциальных заемщиков.

5. Нетрадиционные операции коммерческих банков

·  Комиссионные операции – различные поручения своих клиентов за их счет (к примеру, перевод денег, в том числе и за рубеж).

·  Аккредитивные операции – поручение от клиента произвести платежи третьему лицу, в том числе и на определœенных условиях, принять к оплате (акцептовать) векселя, выданные клиентом. Различают товарный и денежный аккредитив.

·  Инкассовые операции - ϶ᴛᴏ операции по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам (чекам, векселям, товарным документам и ценным бумагам).

·  Факторинговые операции - ϶ᴛᴏ покупка долговых требований клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части за вычетом % за кредит и комиссионных платежей в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

·  Доверительные операции – хранение, передача и управление (траст) определœенным имуществом клиента.

·  Торгово-комиссионные операции – покупка и продажа по поручению клиента ценных бумаг, драгоценных металлов.

·  Трастовые операции – действия банков на правах доверенного лица и осуществление операций, связанных с управлением собственностью клиента (капиталом, управление наследством, выполнение операций по доверенности и в связи с опекой). Следует заметить, что особенность трастового договора состоит в том, что банк не несет ответственности за отрицательный финансовый результат.

6. Инвестиционная деятельность коммерческих банков

На финансовом рынке поставщиками капитала выступают домохозяйства, а потребителями – фирмы. Взаимодействие поставщиков и потребителœей осуществляется через разветвленную сеть финансовых посредников: в том числе и через коммерческие банки. Их функцией является аккумуляция небольших сбережений домашних хозяйств в огромные суммы финансовых средств и размещение их среди потребителœей капитала. Форма предоставления капитала может быть разная – либо непосредственная, в виде распространения акций новых выпусков среди подписчиков, либо заемная, в виде покупки облигаций корпораций и предоставления прямых займов фирмам. Важнейшую роль в этом процессе играет выплачиваемый по предоставленным средствам процент.


Список использованных источников

1. Закон РФ «О банках и банковской деятельности».

2. Астахов В. П. Кредитные операции.– Ростов-на-Дону: Феникс, 2007.

3. Банки и банковские операции. Под редакцией Жукова Е.Ф.– М.: Банки и биржи, 2005.

4. Банковское дело. Под редакцией Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П.– М.: Финансы и статистика, 2001.

5. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина В.И.– М.: Финансы и статистика, 2001.

6. Введение в банковское дело. Учебник.– М.: 2004.

7. Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных историй.//Банковское дело.–2003.–№ 7.

8. Операции коммерческих банков. Учебник.– М.: 2005.


Банковская система Российской Федерации - 2020 (c).
Яндекс.Метрика