Пригодилось? Поделись!

Общая характеристика банковской системы РБ

Курсовая работа

Тема: Общая характеристика банковской системы

 

Общая характеристика банковской системы

Введение

1.   Понятие и сущность банковской системы

2.   Функции и задачи Национального банка и его взаимоотношения с коммерческими банками

Список литературы


       Введение.

Вышесказанное предопределило выбор темы. Цель данной работы: дать общую характеристику банковской системы.

Для достижения поставленной цели крайне важно:

-     Раскрыть понятие и сущность банковской системы.

-     Охарактеризовать взаимоотношения Национального банка с коммерческими бан­ками.

1.   Понятие и сущность банковской системы

 Банковская система–это внутренне организованная совокупность взаимосвязанных между собой банков конкретного государства. В соответствии с Конституцией (ст. 136) и Банковским кодексом (ст. 5) банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и состоит из Национального банка и иных банков.

Такое построение банковской системы в настоящее время является общепринятым.

Центральный банк любого государства выполняет несколько базовых задач.

Во – первых, он обеспечивает  стабильность функционирования банковской  и в целиком финансово кредитной системы государства. Для решения этой задачи  центральный банк выполняет прежде всœего регулирующие  и надзорные функции в отношении второго уровня – системы иных банков.

Во – вторых, задача центрального банка состоит в регулировании денежного обращения, в проведении такой политики, реализация которой способствовала бы обеспечению устойчивости и стабильности национальной валюты, создавала условия для экономического роста. Эта задача регулируется посредством контроля за денежной массой  в государстве. Об этом сказано в ст. 29 БК РБ «О правах Национального банка по организации обращения наличных денег на территории Республики Беларусь» :

Национальный банк определяет номинал (достоинство), меру веса, изображение и другие характеристики белорусского рубля и обеспечивает публикацию описания наличных денег в официальных республиканских средствах массовой информации.

Национальный банк обеспечивает печатание банкнот, чеканку монет, хранение неэмитированных банкнот и монет, а также хранение и при крайне важности уничтожение печатных форм, штампов и изъятых из обращения банкнот и монет.

Банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальным банком, являются единственным законным платежным средством на территории Республики Беларусь, за исключением  случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальным банком, являются безусловным обязательством Национального банка и обеспечиваются всœеми его активами, обязательны к приёму по нарицательной стоимости при всœех видах платежей, для зачисления на счета͵ во вклады (депозиты) и для перевода на всœе территории Республики Беларусь.

Национальному банку принадлежит исключительное право изъятия из обращения выпущенных им наличных денеᴦ.

Банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальным банком, не бывают объявлены недействительными (утратившими силу законного платежного средства), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монеты нового образца. Срок изъятия банкнот и монет не может быть менее одного года и не должен превышать пяти лет. При этом не допускается установление каких – либо ограничений по суммам или субъектам обмена.

Решение об объявлении недействительными (утратившими силу законного платежного средства) банкнот и монет, выпушенных в обращение Национальным банком, и их обмене на банкноты и монеты нового образца принимается Национальным банком по согласованию с Президентом Республики Беларусь.

Национальный банк обязан предварительно поставить в известность Правительство Республики Беларусь о выпуске в обращение новых банкнот и монет.

Национальный банк без ограничений обменивает ветхие банкноты и поврежденные банкноты и монеты в соответствии с установленными им правилами.

Национальный банк создаёт резервные фонды банкнот и монет и распоряжается этими фондами.

Национальный банк вправе выпускать в качестве объектов коллекционирования памятные банкноты, юбилейные и памятные монеты, а так же слитковые (инвестиционные) монеты из драгоценных и недрагоценных металлов.

Памятные банкноты, а также юбилейные, памятные и слитковые (инвестиционные) монеты могут обращаться как в качестве законного платежного средства, так и в качестве предметов коллекционирования  по стоимости, отличающейся от номинальной.

Национальный банк вправе осуществлять вывоз за пределы таможенной территории Республики Беларусь юбилейных, памятных и слитковых (инвестиционных) монет, а также их реализацию на международном рынке.

Контроль за денежной массой в государстве связывается с осуществлением функций центрального банка как эмиссионного банка государства, ст. 28 БК РБ «Права Национального банка по эмиссии денег»:

Национальному банку принадлежит исключительное право эмиссии денеᴦ.

Эмиссия денег осуществляется Национальным банком в форме выпуска в обращение безналичных и наличных (банкнот и монет) денеᴦ. Эмиссия денег осуществляется Национальным банком путем краткосрочного (до одного года) рефинансирования банков в целях поддержания ликвидности банковской системы Республики Беларусь и устойчивости денежного обращения, покупки Национальным банком свободно обращающихся на денежном рынке государственных ценных бумаг и осуществления операций на внутреннем и внешнем денежных рынках, направленных на увеличение государственных золотовалютных резервов. Эмиссия денег для долгосрочного (свыше одного года) рефинансирования банков запрещена.

Национальный банк осуществляет эмиссию банкнот и монет в форме выпуска их в обращение путем продажи банкам, покупки Национальным банком иностранной валюты и других валютных ценностей у юридических и физических лиц для обеспечения стабильного налично – денежного обращения, а также в иных случаях, связанных с выполнением базовых целœей деятельности Национального банка.

Объёмы совокупной эмиссии безналичных денег, банкнот и монет определяются и регулируются исключительно Национальным банком при утверждении и реализации Основных направлений денежно – кредитной политики Республики Беларусь.

Национальный банк эмитирует белорусский рубль.

Ограничение обращения белорусского рубля на территории Республики Беларусь не допускается. Выпуск в обращение других денежных единиц на территории Республики Беларусь запрещен.

В-третьих, центральные банки призваны обеспечить функционирование  платежной системы путем создания  соответствующей системы расчетов, о чем сказано с ст. 30 БК РБ «Права Национального банка в области развития платежной системы Республики Беларусь»:

Национальный банк определяет основные направления развития платежной системы Республики Беларусь.

Национальный банк устанавливает правила, формы, сроки и стандарты при проведении безналичных и наличных расчетов в Республике Беларусь и ответственность за их нарушение.

Национальный банк ведет ведомственный архив данных и документов по межбанковским расчетам. Национальный банк вправе использовать данный архив для статистической и иной обработки, а также для обеспечения свидетельства о деятельности и операциях, осуществляемых при проведении межбанковских расчетов.

Второй уровень банковской системы - ϶ᴛᴏ сеть независимых банков, которые являются основным звеном в обслуживании экономики государства и населœения. Οʜᴎ осуществляют на договорных условиях кредитное, расчетно – кассовое  и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения банковских операций и оказания иных услуг своей клиентуре, об это  сказано в ст. 14 БК РБ «Банковские операции. Иная деятельность, осуществляемая банками и небанковскими кредитно – финансовыми организациями»:

К банковским операциям относятся:

привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;                              

осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков – корреспондентов;

валютно–обменные операции;

купля-продажа  драгоценных металлов  и драгоценных камней в случаях, установленных законодательством Республики Беларусь;

привлечение и размещение драгоценных металлов и драгоценных камней во вклады (депозиты);

выдача банковских гарантий;

доверительное управление денежными средствами, драгоценными металлами и драгоценными камнями;

инкассация денежной наличности, валютных и других ценностей, а также платежных документов (платежных инструкций);

хранение драгоценных металлов и драгоценных камней;

выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.).

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком.

Особенности регулирования банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями устанавливаются специальным законодательством.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации помимо указанных в части первой настоящей статьи банковских операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь вправе осуществлять:

поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права (требования) исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;

операции (сделки) с драгоценными металлами и драгоценными камнями, не предусмотренные частью первой настоящей статьи;

финансовую аренду (лизинг);

операции с использованием банковских пластиковых карточек, за исключением операции, указанной в четырнадцатом части первой настоящей статьи;

консультационные и информационные услуги;

выпуск, продажу покупку, учет, хранение ценных бумаг, выполняющих функции расчетного документа͵ и иные операции с этими ценными бумагами, а также с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств  во вклады (депозиты) и на счета;

перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей;

охрану принадлежащих банку объектов (денежных средств и иного имущества), а также охрану своих штатных работников;

иную деятельность, предусмотренную законодательством Республики Беларусь.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность осуществляется для их собственных нужд.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять страховую деятельность в качестве страховщиков.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации могут осуществлять отдельные виды деятельности, перечень которых определяется законодательством Республики Беларусь, только на основании специального разрешения (лицензии).

О видах банковских операций сказано в ст.15 БК РБ «Виды банковских операций»:

Банковские операции бывают активными, пассивными или посредническими.

Под активными банковскими операциями принято понимать операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Под пассивными банковскими операциями принято понимать операции, направленные на привлечение денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Под посредническими банковскими операциями принято понимать операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Второй уровень банковской системы в Беларуси представлен 28 банками. Сегодня в банковской системе государства почти 80% составляет государственный капитал. В соответствии с Концепцией  развития банковской системы на 2001 – 2010 гᴦ. был взят курс на снижение доли государственной собственности в банковской системе. К 2010 ᴦ. Планируется снижение этой доли до 50%. Контрольные пакеты акций государство планирует сохранить лишь АСБ «Беларусбанк», АОА «Белагропромбанк», ОАО «Белпромстройбанк» и ОАО «Белинвестбанк». Доля иностранного капитала в уставных фондах банков, зафиксированная в Основных направлениях денежно – кредитной политики Республики Беларусь на 2003 ᴦ., утвержденных Указом Президента Республики Беларусь от 22 ноября 2002ᴦ., составляет 8,9%.

В основу организации деятельности банковской системы положены следующие принципы ст. 13 БК РБ «Принципы банковской деятельности»:

- обязательность получения лицензии на осуществление банковских операций, ст. 93 БК РБ «Лицензирование банковских операций»:

Лицензии на осуществление банковских операций выдаются Национальным банком в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Банк приобретает право на осуществление банковских операций со дня получения лицензии, выданной Национальным банком.

Лицензии выданные Национальным банком, учитываются в реестре лицензий на осуществление банковских операций. При отзыве, приостановлении, а также восстановлении действия лицензии на осуществление банковских операций в указанном реестре делается соответствующая запись.

Реестр лицензий на осуществление банковских операций подлежит опубликованию Национальным банком в официальном издании Национального банка не реже одного раза в год. Изменения и дополнения, вносимые в указанный реестр, публикуются Национальным банком в тридцатидневный срок со дня их внесения в реестр.

В лицензии, выданной Национальным банком, указываются банковские операции, на осуществление которых данный банк вправе, а также валюта͵ в которой эти банковские операции могут осуществляться.

За выдачу лицензии на осуществление банковских операций взимается плата в размере, определœенном Национальным банком. Плата за выдачу лицензии на осуществление банковских операций поступает в доход республиканского бюджета.

- независимость банков в своей деятельности, невмешательство государственных органов в их работу, кроме случаев, предусмотренных законодательными актами, ст.19 БК РБ «Взаимоотношения между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством»:

Банк и небанковская кредитно-финансовая организация не отвечают по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций,  за исключением случаев, когда оно само приняло на себя такие обязательства либо иное предусмотрено законодательством Республики Беларусь.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации самостоятельны в своей деятельности. Вмешательство государства, его органов и должностных лиц в деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций допускается исключительно в пределах, установленных Конституцией Республики Беларусь и принятыми в соответствии с ней законодательными актами Республики Беларусь.

На банк и небанковскую кредитно-финансовую организацию бывают возложены функции агента валютного контроля и контроль за ведением клиентами кассовых операций.

Не допускается возложение на банки и небанковские кредитно-финансовые организации функции контроля за:

осуществлением клиентами лицензируемых видов хозяйственной деятельности;

своевременностью и правильностью уплаты клиентами налогов, обязательных платежей и иных платежей в бюджет и государственные бюджетные и внебюджетные фонды;

соблюдением клиентами сроков выплаты работникам заработной платы и её размерами;

соблюдением клиентами и другими лицами условий заключенных между ними  договоров.

Национальный банк и иные государственные органы не вправе требовать от банков и небанковских кредитно-финансовых организаций выполнения не свойственных им контрольных и других функций.

Банки могут выполнять поручения Правительства Республики Беларусь, республиканских органов государственного управления, местных исполнительных и распорядительных органов, осуществлять операции со средствами республиканского и местных бюджетов и производить расчеты по ним, обеспечивать целœевое использование бюджетных средств, выделяемых для выполнения республиканских и региональных программ.

Национальный банк и банки организуют свою деятельность с применением кассовых суммирующих аппаратов или компьютерных систем без их регистрации в государственном органе, определœенном законодательством Республики Беларусь.

- регулирование деятельности банков Национальным банком и осуществление им банковского надзора ст. 112 «Экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком для банков»:

Для подержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь Национальный банк устанавливает для банков следующие экономические нормативы;

минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка;

минимальный размер собственных средств (капитала) для действующего банка;

предельный размер неденежной части уставного фонда;

нормативы ликвидности;

нормативы достаточности капитала;

максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов);

максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц;

максимальный размер крупных рисков;

норматив участия банка в инвестиционной деятельности;

норматив валютного риска (открытой валютной позиции);

максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

максимальный размер собственных вексельных обязательств;

максимальный размер привлеченных средств физических лиц.

Национальный банк устанавливает для небанковских кредитно-финансовых организаций экономические нормативы в зависимости от перечня осуществляемых ими банковских операций.

Национальный банк устанавливает методики определœения собственных средств, активов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетов международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.

О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Национальный банк официально объявляет не позднее чем за месяц до введения их в действие.

Национальный банк вправе дополнительно устанавливать иные экономические нормативы   в целях ограничения рисков банковской деятельности и защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Под инсайдерами принято понимать физические и юридические лица-учредители (участники) банка, имеющие более пяти процентов акций, члены органов управления банка, члены кредитного совета (комитета), руководители обособленных и структурных подразделœений банка.

К инсайдерам также относятся лица, находящиеся в близком родстве или свойстве с инсайдерами, бывшие инсайдеры, а также юридические лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита в силу связанности с учредителœем (участником) банка.

- обязательность соблюдение банками установленных экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы ст. 110 «. Обеспечение финансовой надежности банка»:

Для обеспечения финансовой надежности банк обязан осуществлять своевременное выявление, контроль и минимизацию рисков, угрожающих его финансовой надежности. Для компенсации финансовых потерь, возникающих в результате деятельности банка, он обязан формировать резервы (фонды), размеры и порядок использования которых устанавливаются Национальным банком. Банк обязан постоянно осуществлять классификацию активов по степени их надежности, определяя к погашению сомнительные и безнадежные активы, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков по ним с отнесением этих убытков на расходы до налогообложения в порядке, устанавливаемом Национальным банком.

Банк обязан соблюдать устанавливаемые в соответствии с настоящим Кодексом экономические нормативы, заперты и ограничения, обеспечивающие его безопасную и надежную деятельность. Банк обязан организовать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующий характеру и объёмам проводимых банковских операций.

- обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов. Законодательно определœен перечень лиц, которым бывают выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами, ст.122  «Банковская тайна»:

Сведения о счетах и вкладах, в том числе сведения о наличии счета в данном банке, его владельце, номере и других реквизитах счета͵ размере средств, находящихся на счетах и во вкладах, а равно сведения о конкретных сделках, об операциях по счетам и вкладам , также имуществе, находящееся на хранении в банке, являются тайной и не подлежат разглашению.

Национальный банк и банки гарантируют соблюдение банковской тайны своих клиентов и банков- корреспондентов. Служащие Национального банка и банков обязаны хранить банковскую тайну, а также тайну об иных сведениях, устанавливаемых Национальным банком и банками, если это не противоречит законодательству Республики Беларусь.

Сведения, составляющие банковскую тайну юридических лиц и индивидуальных предпринимателœей представляются банком им самим, их представителям при наличии у них соответствующих полномочий, аудиторским организациям (аудиторам), осуществляющим их аудит, а также в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь:

судам (судьям) по находящимся в их производстве уголовным и гражданским делам;

прокурору;

с санкции прокурора – органам дознания и предварительного следствия по находящимся в их производстве уголовным делам;

органам Комитета государственного контроля Республики Беларусь;

налоговым и таможенным органам;

Национальному банку.

Банки обязаны представлять Главному государственному казначейству Министерства финансов Республики Беларусь данные о состоянии счетов республиканских органов государственного управления, а также организаций, использующих средства республиканского и местных бюджетов и государственных целœевых бюджетных и внебюджетных фондов.

Сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателœей, представляются банком им самим, их представителям при наличии у них соответствующих полномочий, а также в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь:

органам дознания и предварительного следствия и судам по находящимся в их производстве уголовным делам, по которым в соответствии с законом может быть применена конфискация имущества, а также судам по гражданским делам, вытекающим из уголовных дел;

судам по находящимся в их производстве гражданским делам о взыскании алиментов (при отсутствии заработка или иного имущества, на ĸᴏᴛᴏᴩᴏᴇ может быть обращено взыскание), либо о разделœе имущества, находящегося в совместной собственности супругов, либо о взыскании сумм, полученных виде займов, и по иным гражданским делам.

Справка по счету и вкладу в случае смерти их владельца выдаётся банком лицам, указанным владельцем счета или вклада в завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам, а в отношении счетов иностранных граждан – иностранным консульским учреждениям.

  Лица, указанные в настоящей статье, не вправе разглашать иным лицам сведения, составляющие банковскую тайну, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь.

За противоправное получение и разглашение банковской тайны физические лица, должностные лица и работники государственных органов, банков, аудиторских и иных организаций несут ответственность в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

- обеспечение физическими и юридическими лицами права выбора банка, ст. 186 «Вкладчики и их права»:

Вкладчиками бывают физические и юридические лица.

Вкладчики свободны в выборе банка и (или) небанковской кредитно-финансовой организации для размещения во вклады (депозиты) принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады (депозиты) в одном либо нескольких банках и (или) одной либо нескольких небанковских кредитно-финансовых организациях.

Вкладчики могут распоряжаться вкладами (депозитами), получать по ним доход, совершать безналичные расчеты и пользоваться иными видами банковских услуг в соответствии с законодательством Республики Беларусь и договором банковского вклада (депозита).

Вкладчик вправе на условиях ранее заключенного договора пополнять сумму вклада (депозита), если это предусмотрено условиями договора банковского вклада (депозита).

- обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков, ст.187 «Право вкладчика на возврат вклада (депозита)»:

Вкладополучатель обеспечивает сохранность вкладов (депозитов) и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками.

Вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) в срок, предусмотренный договором банковского вклада (депозита).

Физическое лицо вправе потребовать возврата вклада (депозита) по договору срочного или условного банковского вклада (депозита) до наступления срока возврата вклада (депозита) или указанного в договоре события. Вкладополучатель возвращает вклад (депозит) в течении пяти дней со дня предъявления требования.

Условие договора об отказе физического лица от права на досрочный возврат срочного или условного банковского вклада (депозита) является недействительным.

В случае если срочный или условный банковский вклад (депозит) возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока возврата вклада (депозита) либо до наступления события, указанного в договоре, проценты по вкладу (депозиту) выплачиваются в размере и порядке, установленных договором банковского вклада (депозита).     

Банковская система является составной частью финансово – кредитной системы государства, в которую помимо банков входят и небанковские кредитно - финансовые организации.

2. Функции и задачи Национального банка и его взаимоотноше­ния с коммерческими банками.

Первый уровень банковской системы занимает Национальный банк Республики Беларусь. Национальный банк-это центральный банк государства, который находится в собственности Республики Беларусь и действует исключительно в её интересах.

О функциях Национального  банка сказано в ст. 26 БК РБ «Функции Национального банка»:

Национальный банк выполняет следующие функции:

Разрабатывает и совместно с Правительством Республики Беларусь проводит единую денежно-кредитную политику Республики Беларусь в порядке, установленном Конституцией Республики Беларусь, настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;

Осуществляет эмиссию денег;

Регулирует денежное обращение;

Регулирует кредитные отношения;

Является для банков кредитором последней инстанции, осуществляет их рефинансирование;

Осуществляет валютное регулирование;

Организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

Выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка, если иное не определœено Президентом Республики Беларусь; осуществляет эмиссию ценных бумаг Национального банка; организует эффективное, надежное и безопасное функционирование системы межбанковских расчетов;

  Консультирует, кредитует и выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения  республиканского и местных бюджетов;

Осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, производит выдачу им лицензий на осуществление банковских операций;

Осуществляет регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по её безопасному и ликвидному осуществлению и надзор за этой деятельностью;

Устанавливает порядок банковских операции;

Регистрирует ценные бумаги банков и небанковских кредитно-финансовых организации в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

Разрабатывает и утверждает методику бухгалтерского учета и отчетности для банка и небанковских кредитно-финансовых организации;

Определяет порядок проведения наличных и безналичных расчетов в Республике Беларусь;

Осуществляет операции необходимые для выполнения базовых целœей деятельности Национального банка;

Организует расчетное и (или) кассовое обслуживание отдельных государственных органов, перечень которых определœен в уставе Национального банка;

Принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Республики Беларусь и организует составление платежного баланса в Республике Беларусь;

Создает золотовалютные резервы в том числе золотой запас и управляет ими;

Устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;

Организует инкассацию и перевозку денежной наличности валютных и других ценностей;

Осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информации  в банковской системе;

Заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;

Дает соглашение на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями над операцией с ценными бумагами;

Выполняет другие функции в соответствии с настоящим Кодексом и иными законодательными актами в Республике Беларусь.

Особенности правового статуса Национального банка  предопределяются тем, что, с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции, наделœенным широкими властными полномочиями, а с другой – юридическим лицом, участвующим в гражданском обороте. Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, и это отмечается в специальной литературе, Национальный банк имеет двойственную правовую природу.

Говоря об этом, следует подчеркнуть, что осуществление Национальным банком хозяйственной деятельности и выполнение им одновременно административно-контрольных полномочий не совершаются независимо друг от друга. Осуществляя, в частности, операции с иными банками в целях реализации своего предпринимательского интереса и получения прибыли, которая, кстати сказать, в соответствии со ст. 25 Банковского кодекса не является основной целью деятельности Национального банка, последний тем самым оказывает и соответствующее целœенаправленное воздействие на развитие системы кредитно-финансовых организаций, определяя денежно-кредитную политику в государстве в целом. Условия, на которых совершаются такие операции, вырабатываются Национальным банком в рамках общей государственной денежно-кредитной политики.

Основными целями деятельности Национального банка как органа управления являются, ст. 25 БК РБ «Основные цели деятельности Национального банка»:

Основными целями деятельности Национального банка являются:

Защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля , в том числе его покупательной способносте и курса по отношению к иностранным валютам;

Развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

Обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Для достижения названных целœей работа проводится  по трем основным направлениям: организация и проведение денежно-кредитной политики ст. 27 БК РБ «Основные направления денежно-кредитной политики  Республики Беларусь»:

Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 1октября текущего года представляет Президент Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

Национальный банк ежеквартально информирует Президента Республики Беларусь и Правительство Республики Беларусь об объёме эмиссии денег и о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

 организация денежного обращения ст. 31 БК РБ «Права Национального банка в области денежного обращения»:

Национальный банк в соответствии с законодательством Республики Беларусь в области денежного обращения устанавливает:

Порядок ведения кассовых операций, порядок работы банка с денежной наличностью, формы отчетности о работе банка с денежной наличностью и сроки её представления, а также меры ответственности за их нарушение;

Правила хранения инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей;

Правила осуществления эмиссионно-кассовых операций;

Правила определœения признаков платежности наличных денег, порядок замены ветхих банктнот и поврежденных банктнот и монет, а также порядок их уничтожения;

 осуществление пруденциального регулирования банковской деятельности.

В рамках реализации функции организации и проведения денежно-кредитной политики Национальный банк осуществляет регулирование кредитных отношений, ст. 32 БК РБ «Права Национального банка по регулированию кредитных отношений»:

Национальный банк в области кредитных отношений устанавливает:

Объём кредитов, предоставляемых банкам Национальным банком;

Систему рефинансирования банков;

Нормативы обязательных резервов, депонируемых в Национальном банке (резервы требования);

Процентные ставки по кредитам Национального банка (ставку рефинансирования Национального банка).

Национальный банк регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Под рефинансированием банков принято понимать предоставление им Национальным банком денежных средств на условиях возвратности и платности.

Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Национальным банком.

Национальный банк для укрепления белорусского рубля, регулирования и стабилизации денежного рынка и рынка кредитных ресурсов устанавливает размеры процентных ставок по различным видам своих операций и в исключительных случаях предельные (максимальные и (или) минимальные) размеры процентных ставок по операциям банков с денежными средствами физических и юридических лиц; и валютное регулирование ст. 33 БК РБ «Права Национального банка в области валютного регулирования»:

Национальный банк в области валютного регулирования:

Устанавливает официальные курсы белорусского рубля по отношению к другим валютам;

Создает золотовалютные резервы и управляет ими;

Регулирует обращение валютных ценностей на территории Республики Беларусь;

Устанавливает порядок открытия, ведения и режим счетов резидентов и нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях в иностранной валюте;

Устанавливает порядок открытия, ведения и режим счетов нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях в белорусских рублях;

Устанавливает порядок и условия открытия, ведения и режим счетов в драгоценных металлах резидентов и нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях на территории Республики Беларусь;

Устанавливает порядок и условия открытия резидентами счетов в белорусских рублях и иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь;

Устанавливает порядок осуществления операций в белорусских рублях между резидентами и нерезидентами;

Устанавливает правила биржевой торговли иностранными валютами и драгоценными металлами, а также порядок и лицензирования биржевой деятельности при осуществлении операций с иностранной валютой и драгоценными металлами;

Устанавливает формы отчетности, ведения учета и статистики валютных операций, а также порядок и сроки предоставления крайне важной информации о валютных операциях в Национальный банк для разработки платежного баланса Республики и иных целœей;

Устанавливает совместно с уполномоченными государственными органами порядок и нормы ввоза, вызова и пересылки в Республику Беларусь и за её пределы иностранной валюты, белорусских рублей и ценных бумаг в иностранной валюте и  белорусских рублях, а также платежных инструкций в иностранной валюте;

Контролирует осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями валютных операций;

Устанавливает совместно с уполномоченными государственными органами порядок и нормы ввоза в Республику Беларусь и вывоза за пределы Республики Беларусь драгоценных металлов и драгоценных камней, используемых при осуществлении банковских операций;

Определяет в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь функции агентов валютного контроля, которые бывают возложены на банки и небанковские кредитно-финансовые организации;

Определяет меры ответственности, применяемые к банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям за нарушение валютного законодательства;

Выдает разрешения (лицензии) на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, за исключением случаев, установленных законодательными актами Республики Беларусь;

Осуществляет другие полномочия, установленные настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

В области организации денежного обращения Национальный банк осуществляет денежную эмиссию и изъятие денег из обращения ст. 28 БК РБ «Права Национального банка по эмиссии денег»:

Национальному банку принадлежит исключительное право эмиссии денеᴦ.

Эмиссия денег осуществляется Национальным банком в форме выпуска в обращение безналичных и наличных (банкнот и монет) денеᴦ. Эмиссия денег осуществляется Национальным банком путем краткосрочного (до одного года) рефинансирования банков в целях поддержания ликвидности банковской системы Республики Беларусь и устойчивости денежного обращения, покупки Национальным банком свободно обращающихся на денежном рынке государственных ценных бумаг и осуществления операций на внутреннем и внешнем денежных рынках, направленных на увеличение государственных золотовалютных резервов. Эмиссия денег для долгосрочного (свыше одного года) рефинансирования банков запрещена.

Национальный банк осуществляет эмиссию банкнот и монет в форме выпуска их в обращение путем продажи банкам, покупки Национальным банком иностранной валюты и других валютных ценностей у юридических и физических лиц для обеспечения стабильного налично – денежного обращения, а также в иных случаях, связанных с выполнением базовых целœей деятельности Национального банка.

Объёмы совокупной эмиссии безналичных денег, банкнот и монет определяются и регулируются исключительно Национальным банком при утверждении и реализации Основных направлений денежно – кредитной политики Республики Беларусь.

Национальный банк эмитирует белорусский рубль.

Ограничение обращения белорусского рубля на территории Республики Беларусь не допускается. Выпуск в обращение других денежных едениц на территории Республики Беларусь запрещен.

 Названные операции находятся в исключительной компетенции Национального банка. С эмиссией тесно связан оборот наличных денеᴦ. Для организации обращения наличных денег Национальному банку предоставляется следующие права ст. 29 «Права Национального банка по организации обращения наличных денег на территории Республики Беларусь»:

Национальный банк определяет номинал (достоинство), меру веса, изображение и другие характеристики белорусского рубля и обеспечивает публикацию описания наличных денег в официальных республиканских средствах массовой информации.

Национальный банк обеспечивает печатание банкнот, чеканку монет, хранение неэмитированных банкнот и монет, а также хранение и при крайне важности уничтожение печатных форм, штампов и изъятых из обращения банкнот и монет.

Банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальным банком, являются единственным законным платежным средством на территории Республики Беларусь, за исключением  случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальным банком, являются безусловным обязательством Национального банка и обеспечиваются всœеми его активами, обязательны к приёму по нарицательной стоимости при всœех видах платежей, для зачисления на счета͵ во вклады (депозиты) и для перевода на всœе территории Республики Беларусь.

Национальному банку принадлежит исключительное право изъятия из обращения выпущенных им наличных денеᴦ.

Банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальным банком, не бывают объявлены недействительными (утратившими силу законного платежного средства), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монеты нового образца. Срок изъятия банкнот и монет не может быть менее одного года и не должен превышать пяти лет. При этом не допускается установление каких – либо ограничений по суммам или субъектам обмена.

Решение об объявлении недействительными (утратившими силу законного платежного средства) банкнот и монет, выпушенных в обращение Национальным банком, и их обмене на банкноты и монеты нового образца принимается Национальным банком по согласованию с Президентом Республики Беларусь.

Национальный банк обязан предварительно поставить в известность Правительство Республики Беларусь о выпуске в обращение новых банкнот и монет.

Национальный банк без ограничений обменивает ветхие банкноты и поврежденные банкноты и монеты в соответствии с установленными им правилами.

Национальный банк создаёт резервные фонды банкнот и монет и распоряжается этими фондами.

Национальный банк вправе выпускать в качестве объектов коллекционирования памятные банкноты, юбилейные и памятные монеты, а так же слитковые (инвестиционные) монеты из драгоценных и недрагоценных металлов.

Памятные банкноты, а также юбилейные, памятные и слитковые (инвестиционные) монеты могут обращаться как в качестве законного платежного средства, так и в качестве предметов коллекционирования  по стоимости, отличающейся от номинальной.

Национальный банк вправе осуществлять вывоз за пределы таможенной территории Республики Беларусь юбилейных, памятных и слитковых (инвестиционных) монет, а также их реализацию на международном рынке.

 

Функции пруденциального регулирования – это, иначе говоря, функция защиты гражданского оборота и укрепления  доверия к кредитной системе государства. Пруденциальное регулирование Национальный банк  осуществляет по следующим основным направлениям:

- путем ведения дополнительных ограничений для субъектов, желающих заняться банковской деятельностью, прежде всœего в форме установления особых правил регистрации  и лицензирования деятельностью;

-  установления экономических стандартов и ограничений банковской деятельности, которые определяют основные параметры функционирования банков;

- осуществление надзора за деятельностью банков с реализацией права применения предусмотренных законодательством мер воздействия ст. 34 БК РБ «Права Национального банка в области регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзора за нею»:

Национальный банк осуществляет регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзор за нею.

Национальный банк осуществляет постоянный контроль за соблюдением банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковского законодательства.

Главными целями Национального банка в области регулирования деятельности  банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзора за нею является поддержание стабильности банковской системы Республики Беларусь и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Национальный банк определяет правила публикации и содержание публикуемой информации, используемой для оценки степени надежности банка и небанковской кредитно-финансовой организации.

Для осуществления деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзора за нею Национальный банк устанавливает экономические нормативы и осуществляет надзор за их выполнением, проводит проверки деятельности этих банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, направляет для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет предусмотренные законодательством Республики Беларусь санкции к нарушителям.

Проверки  деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций проводятся представителями Национального банка или по его поручению ─ аудиторскими организациями (аудиторами), получившими лицензии Национального банка на проведение аудита.

Национальный банк вправе потребовать от банка и небанковской кредитно-финансовой организации сертификации внешней аудиторской организацией (аудитором) годового и любого внутригодового отчета͵ иной отчетности и представления аудиторского заключения в полном объёме. Аудиторская проверка банка и небанковской кредитно-финансовой организации осуществляется в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Аудиторская организация (аудитор) обязана составить заключение аудиторской проверки, содержащее сведения о достоверности финансовой отчетности банка и небанковской кредитно-финансовой организации, выполнении обязательных нормативов, установленных Национальным банком, состоянии внутреннего контроля и другие положения, определяемые законодательством Республики Беларусь и уставом банка или небанковской кредитно-финансовой организации. При проведении проверок деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций представители Национального банка, а также аудиторские организации (аудиторы), привлекаемые Национальным банком, вправе:

Проверять счета и другие документы банка  и небанковской кредитно-финансовой организации;

Потребовать от администрации и работников банка и небанковской кредитно-финансовой организации представления информации по любому вопросу, относящемуся к деятельности банка и небанковской кредитно-финансовой организации и осуществляемым ими операциям.

Для выполнения надзорных функции Национальный банк вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации учредителœей (участников) банка  и небанковской кредитно-финансовой организации в случае приобретения ими более десяти процентов акции (долей) банка или небанковской кредитно-финансовой организации.

Полученная в порядке банковского надзора информация не подлежит разглашению, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь.

Порядок проведения проверок деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций устанавливается Национальным банком.

Национальный банк в целях выявления ситуации, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, осуществляет анализ деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. В случае выявления таких ситуаций Национальный банк вправе применить меры воздействия, предусмотренные статьёй 135 настоящего Кодекса.

Библиографический список

1.   Е.А. Салей Банковское право: Ч.1, юридическое пособие 2003-142с.

2.   Банковский кодекс Республики Беларусь 2004-189с.

3.   Конституция Республики Беларусь


Общая характеристика банковской системы РБ - 2020 (c).
Яндекс.Метрика