Пригодилось? Поделись!

Операции с валютными ценностями

Министерство образования и науки Украины

Севастопольский национальный технический университет

Факультет Экономики и менеджмента

Кафедра Финансов и кредита

КОМПЛЕКСНАЯ ЗАДАЧА

по дисциплинœе: Валютный менеджмент

Вариант № 8

Выполнили: ст. гр. ФК-44д

Дмитренко И.И.

Кулида Е.Ю.

Проверила: Прудникова Л.А.

Севастополь

2008 ᴦ.


Часть 1

Исходные данные:

За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса USD

Дата Официальный курс Рыночный курс
Покупка Продажа
01.02-10.02 5,05 5,00 5,10
11.02-20.02 5,04 5,02 5,06
21.02-15.03 5,06 5,04 5,15
16.03.-31.03 5,11 5,08 5,16
01.04-30.04 5,12 5,09 5,13

За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса EUR

Дата Официальный курс Рыночный курс
Покупка Продажа
01.02-10.02 7,90 7,88 8,02
11.02-20.02 7,98 7,87 8,09
21.02-15.03 8,02 7,96 8,10
16.03.-31.03 8,02 7,90 8,14
01.04-30.04 8,07 7,93 8,20

За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса RUR

Дата Официальный курс Рыночный курс
Покупка Продажа
01.02-10.02 1,96 1,93 2,01
11.02-20.02 1,99 1,98 2,05
21.02-15.03 2,03 1,97 2,07
16.03.-31.03 2,01 1,97 2,04
01.04-30.04 2,02 2,00 2,06

Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца. Учетная политика, принятая банком, предусматривает метод оценки FIFO

Таблица 1.- Валютная позиция коммерческого банка «Дельта» на 01.02.2008 ᴦ. (тыс.)

Название статей Гривна EUR USD RUR
Средства в кассе 568965 7546 12657 6754
Долговые ценные бумаги , рефинансируемые НБУ в портфелœе банка до погашения 1254366 0 0 0
Средства до востребования в других банках (сч. НОСТРО) 7812 439 97532 9876
Кредиты субъектам хозяйственной деятельности и физическим лицам 4678965 11750 848901 0
Долговые ценные бумаги в портфелœе банка до погашения 66873 0 0 0
Долговые ценные бумаги в портфелœе банка на продажу 76321 0 0 0
Основные средства и нематериальные активы 678904 0 0 0
Другие активы 231658 43 456 0

ВСЕГО АКТИВОВ

7563864 19778 959546 16630
Средства до востребования других банков (сч. ЛОРО) 5678 0 5437 543
Средства клиентов 6754328 43657 654387 0
Другие депозиты 5437 456 5436 0
Ценные бумаги собственного долга, эмитированные банком 76543 0 0 0
Другие обязательства 12325 0 0 0

ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

6854311 44113 665260 543
Чистая балансовая позиция 709553 -63891 294286 16087
Чистая внебалансовая позиция в гривне -504738,9 1486144,3 31530,52

Требования банка в валюте EUR меньше его обязательств. Это говорит о короткой валютной позиции банка. Следовательно, с увеличением курса EUR, обязательства банка будут расти. Две другие иностранные валюты, USD и RUR, составляют длинную валютную позицию банка «Дельта».

Регулятивный капитал банка на 01.02.2008 года составил 758 673 642 гривен.

Исходя из данных, можно просчитать норматив длинной открытой валютной позиции банка (Н13-1) и норматив короткой открытой валютной позиции банка (Н13-2) на эту дату.

Таблица 2. – Анализ соблюдения нормативов валютной позиции коммерческим банком «Альфа»

Норматив Лимит Значение Вывод

Н13 -1

200,0431722 Превышает нормативное значение. Это говорит о том, что у банка существует большой валютный риск

Н13-2

 

-66,5291203 Превышает нормативное значение. Также присутствует валютный риск.

Н13

133,5140519 Превышает нормативное значение. У банка «Дельта» присутствует большой риск, связанный с проведением операций на валютном рынке, это может привести к значительным потерям банка.

У банка большой валютный риск. Соответственно большая возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

Валютные риски – опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций при наличии открытой валютной позиции.

Для того, чтобы избежать или уменьшить данный риск, банку крайне важно добиться равенства его требований и обязательств в иностранной валюте.

Часть 2

 

Исходные данные


Таблица - Процентные ставки по валютным операциям КБ "Дельта" , %

Вид услуг Виды валют Февраль 2008 Март 2008 Апрель 2008
1. Вклады до востребования 1 1 1
2. Срочные вклады:
 - сроком до 3 месяцев USD 8 8 9
EUR 7 7 7
RUR 8 8 8
 - сроком от 3 до 6 месяцев USD 9 10 10
EUR 10 9 8
RUR 8 8 8
 - сроком свыше 6 месяцев USD 10 10 10,5
EUR 9 9 9,5
RUR 8 8 8
2. Кредитование в иностранной валюте:
 - сроком до 6 месяцев USD 12,5 12,5 12
EUR 11 11 11
RUR 9 9 9
 - сроком свыше 6 месяцев USD 13,5 14 14
EUR 10 10,5 10,5
RUR 9 9 9

 

Таблица - Тарифные ставки по валютным операциям КБ "Дельта", %

Вид услуги  Процентные ставки
февраль 2008ᴦ. март 2008ᴦ. апрель 2008ᴦ.
 1.Платежи в инвалюте( в форме банковского перевода) 0,15 0,15 0,15
2. Покупка безналичной валюты на МВРУ 0,4 0,4 0,4
3. Продажа безналичной валюты на МВРУ 0,4 0,4 0,4
4. Выплата наличной инвалюты 1 1 1
5. Выдача наличной инвалюты со счетов 1 1 1
6. Продажа платежных документов, чеков в инвалюте 1,5 1,5 1,5

 


Ход работы

 

Таблица 1. Текущие торговые валютные операции, выполняемые КБ "Дельта", тыс. грн.

Показатели Виды валют Март 2008 Апрель 2008 Ср. абс прирост Ср. темп прир,%
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
1. Зачисление валютной выручки на счета юридических лиц USD 2873240,04 21,87 1663457,28 13,85 -320545,01 -15,04
EUR 20418,92 0,16 58402,59 0,49 -19518,01 -22,58
RUR 476099,96 3,62 176729,80 1,47 -32621,98 -14,54
2. Платежи в иностранной валюте по поручениям клиентов (в форме банковского перевода USD 4672859,40 35,58 6325534,72 52,68 2570008,46 130,99
EUR 9896,68 0,08 7182,30 0,06 -5671,60 -37,73
RUR 13146,28 0,10 13006,78 0,11 6299,55 464,84
3. Покупка инвалюты на МВРУ USD 1556167,58 11,85 1770439,68 14,74 567935,92 67,03
EUR 206458,86 1,57 21611,46 0,18 -123794,47 -71,67
RUR 14,21 0,00 34,34 0,00 5,41 20,83
4. Продажа инвалюты на МВРУ USD 2811730,68 21,41 1749376,00 14,57 -157223,95 -7,93
EUR 13994,90 0,11 56328,60 0,47 -12658,95 -16,94
RUR 476104,02 3,62 162745,34 1,36 -36312,59 -16,85
5. Выплата по чекам, полученным в оплату товаров, работ, услуг USD 3992,34 0,03 2734,08 0,02 215,64 8,96
EUR 713,78 0,01 330,87 0,00 74,59 34,94
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ИТОГО 13134837,65 100,00 12007913,84 100,00 2436193,01 29,72

Таблица 2 Текущие торговые валютные операции, выполняемые КБ "Дельта" тыс. един. (в иностранных валютах).

Показатели Виды валют мар.08 апр.08 Ср. абс прирост Ср. темп прир,%
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
Зачисление валютной выручки на счета юридических лиц USD 567834,00 24,11 324894,00 14,45 -65726,00 -15,62
EUR 2546,00 8,12 7237,00 40,60 -2548,50 -23,40
RUR 234532,00 49,32 87490,00 50,13 -17983,00 -15,82
Платежи в иностранной валюте по поручениям клиентов (в форме банковского перевода) USD 923490,00 39,21 1235456,00 54,95 500350,00 129,41
EUR 1234,00 3,94 890,00 4,99 -727,50 -38,39
RUR 6476,00 1,36 6439,00 3,69 3115,50 456,39
Покупка инвалюты на МВРУ USD 307543,00 13,06 345789,00 15,38 110066,00 65,89
EUR 25743,00 82,10 2678,00 15,02 -15699,00 -71,97
RUR 7,00 0,00 17,00 0,01 2,50 19,02
Продажа инвалюты на МВРУ USD 555678,00 23,59 341675,00 15,20 -33501,50 -8,56
EUR 1745,00 5,56 6980,00 39,16 -1677,50 -17,82
RUR 234534,00 49,32 80567,00 46,17 -19760,00 -18,09
Выплата по чекам, полученным в оплату товаров, работ, услуг USD 789,00 0,03 534,00 0,02 39,00 8,22
EUR 89,00 0,28 41,00 0,23 9,00 33,51
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ИТОГО USD 2355334,00 100,00 2248348,00 100,00 511227,50 35,43
ИТОГО EUR 31357,00 100,00 17826,00 100,00 -20643,50 -45,09
ИТОГО RUR 475549,00 100,00 174513,00 100,00 -34625,00 -15,39

Таблица 3 Текущие неторговые валютные операции, выполняемые КБ "Дельта", тыс. грн

Показатели Виды валют мар.08 апр.08 Ср. абс прирост Ср. темп прир,%
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
1. Выдача наличной инвалюты со счетов клиентов, всœего USD 15574,68 1,77 28887,04 3,31 8439,07 55,10
EUR 6159,36 0,70 3655,71 0,42 26,66 0,74
RUR 113,68 0,01 147,46 0,02 61,97 150,39
 - юридическим лицам USD 3893,67 0,44 2888,70 0,33 243,46 9,67
EUR 3695,62 0,42 2010,64 0,23 284,84 18,12
RUR 8,12 0,00 2,02 0,00 -0,95 -28,22
 - физическим лицам USD 11681,01 1,33 25998,34 2,98 8195,61 64,50
EUR 2463,74 0,28 1645,07 0,19 -115,99 -6,38
RUR 105,56 0,01 145,44 0,02 62,92 172,40
2. Платежи неторгового характера в иностранной валюте, всœего USD 28705,38 3,26 79191,04 9,07 -19913,68 -18,43
EUR 2598,48 0,30 7238,79 0,83 3133,55 172,94
RUR 8,08 0,00 4,04 0,00 2,02 ----
 - юридическим лицам USD 2583,48 0,29 8711,01 1,00 1380,05 20,99
EUR 40,10 0,00 56,49 0,01 20,35 89,09
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
 - физическим лицам USD 26121,90 2,97 70480,03 8,08 -21293,73 -21,05
EUR 2558,38 0,29 7182,30 0,82 3113,20 174,11
RUR 8,08 0,00 4,04 0,00 2,02 ----
3. Покупка наличной инвалюты USD 123157,44 14,00 96419,87 11,05 14067,44 18,83
EUR 18626,40 2,12 74986,08 8,59 8116,40 12,97
RUR 264681,32 30,10 181732,00 20,82 -29535,12 -13,13
 4.Подкрепление валютной кассы USD 43890,44 4,99 46254,08 5,30 -8884,91 -15,00
EUR 4812,00 0,55 6294,60 0,72 -826,40 -11,00
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
5. Продажа наличной инвалюты USD 46638,40 5,30 71199,27 8,16 4114,79 6,33
EUR 56594,70 6,44 86452,60 9,91 24022,41 50,03
RUR 255783,69 29,08 175950,78 20,16 -14223,06 -7,22
5. Продажа наличной инвалюты USD 3870,90 0,44 5017,60 0,57 1349,83 47,13
EUR 7907,72 0,90 8796,30 1,01 3746,40 159,77
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
7. Продажа платежных документов в иностранной валюте физическим лицам USD 161,92 0,02 409,60 0,05 159,35 112,27
EUR 184,46 0,02 121,05 0,01 -148,83 -46,23
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
ИТОГО 879469,05 100,00 872757,91 100,00 -6292,13 -0,71

Таблица 4. Текущие неторговые валютные операции, выполняемые КБ "Дельта", тыс. един (в иностранных валютах)

Показатели Виды валют мар.08 апр.08 Ср. абс прирост Ср. темп прир,%
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
1. Выдача наличной инвалюты со счетов клиентов, всœего USD 3078,00 5,95 5642,00 8,81 1632,00 54,03
EUR 768,00 6,39 453,00 1,95 -1,50 -0,33
RUR 56,00 0,02 73,00 0,04 30,50 146,64
 - юридическим лицам USD 769,50 1,49 564,20 0,88 44,30 8,92
EUR 460,80 3,83 249,15 1,07 33,38 16,87
RUR 4,00 0,00 1,00 0,00 -0,50 -29,29
 - физическим лицам USD 2308,50 4,46 5077,80 7,93 1587,70 63,38
EUR 307,20 2,55 203,85 0,88 -16,88 -7,37
RUR 52,00 0,02 72,00 0,04 31,00 168,33
2. Платежи неторгового характера в иностранной валюте, всœего USD 5673,00 10,97 15467,00 24,16 -4050,50 -18,99
EUR 324,00 2,69 897,00 3,86 387,00 170,05
RUR 4,00 0,00 2,00 0,00 1,00 ----
 - юридическим лицам USD 510,57 0,99 1701,37 2,66 261,49 20,16
EUR 5,00 0,04 7,00 0,03 2,50 87,08
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
 - физическим лицам USD 5162,43 9,98 13765,63 21,50 -4311,99 -21,59
EUR 319,00 2,65 890,00 3,83 384,50 171,21
RUR 4,00 0,00 2,00 0,00 1,00 ----
3. Покупка наличной инвалюты USD 24436,00 47,25 18943,00 29,59 2643,00 17,77
EUR 2340,00 19,45 9456,00 40,70 1000,00 12,62
RUR 134356,00 52,08 90866,00 51,52 -16951,0 -14,66
 4.Подкрепление валютной кассы USD 8674,00 16,77 9034,00 14,11 -1822,00 -15,59
EUR 600,00 4,99 780,00 3,36 -113,00 -11,95
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
5. Продажа наличной инвалюты USD 9056,00 17,51 13879,00 21,68 766,00 6,02
EUR 6987,00 58,09 10543,00 45,38 2877,00 48,37
RUR 123567,00 47,90 85413,00 48,43 -8138,50 -8,35
6.Выплата наличной инвалюты по чекам и пластиковым карточкам физическим лицам USD 765,00 1,48 980,00 1,53 260,50 46,12
EUR 986,00 8,20 1090,00 4,69 462,50 157,02
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
7. Продажа платежных документов в иностранной валюте физическим лицам USD 32,00 0,06 80,00 0,12 31,00 110,82
EUR 23,00 0,19 15,00 0,06 -19,00 -46,80
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
ИТОГО USD 51714,00 100,00 64025,00 100,00 -540,00 -0,83
EUR 12028,00 100,00 23234,00 100,00 4593,00 28,60
RUR 257983,00 100,00 176354,00 100,00 -25058,0 -11,76

Таблица 5 - Валютные операции КБ "Дельта", связанные с движением капитала, тыс. грн.

Показатели Виды валют мар.08 апр.08 Ср. абс прирост Ср. темп прир,%
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
1. Привлечение средств во вклады, всœего USD 1163800,00 26,61 1587200,00 34,66 364350,00 35,97
EUR 505260,00 11,55 476130,00 10,40 -97685,00 -15,79
RUR 6496,00 0,15 8080,00 0,18 1100,00 17,22
 - юридическим лицам USD 675004,00 15,43 1269760,00 27,73 364452,50 53,22
EUR 272840,40 6,24 309484,50 6,76 95492,25 61,61
RUR 2436,00 0,06 4040,00 0,09 1040,00 43,57
 - физическим лицам USD 488796,00 11,17 317440,00 6,93 -102,50 -0,03
EUR 232419,60 5,31 166645,50 3,64 -193177,25 -45,10
RUR 4060,00 0,09 4040,00 0,09 60,00 1,52
 - сроком до 3 месяцев USD 372416,00 8,51 476160,00 10,40 109305,00 35,97
EUR 112280,00 2,57 137190,00 3,00 9345,00 7,60
RUR 2436,00 0,06 4040,00 0,09 550,00 17,22
 - сроком от 3 до 6 месяцев USD 506000,00 11,57 634880,00 13,87 257345,00 129,83
EUR 320800,00 7,33 201750,00 4,41 -17625,00 -7,74
RUR 2030,00 0,05 1616,00 0,04 318,00 28,41
 - сроком свыше 6 месяцев USD 285384,00 6,52 476160,00 10,40 -2300,00 -0,48
EUR 72180,00 1,65 137190,00 3,00 -89405,00 -34,11
RUR 2030,00 0,05 2424,00 0,05 232,00 11,21
2. Кредитование в иностранной валюте USD 2631200,00 60,15 2457600,00 53,67 143050,00 6,38
EUR 48120,00 1,10 40350,00 0,88 -11425,00 -20,10
RUR 19285,00 0,44 9494,00 0,21 1121,00 14,42
 - юридическим лицам USD 999856,00 22,86 1228800,00 26,84 180100,00 18,94
EUR 20050,00 0,46 20175,00 0,44 -1762,50 -7,74
RUR 19285,00 0,44 9090,00 0,20 1605,00 24,33
 - физическим лицам USD 1631344,00 37,30 1228800,00 26,84 -37050,00 -2,89
EUR 28070,00 0,64 20175,00 0,44 -9662,50 -28,53
RUR 0,00 0,00 404,00 0,01 -484,00 -45,74
 - сроком от 3 до 6 месяцев USD 1052480,00 24,06 860160,00 18,79 101830,00 14,46
EUR 32080,00 0,73 8070,00 0,18 85,00 1,07
RUR 8120,00 0,19 6060,00 0,13 2344,00 110,16
 - сроком свыше 6 месяцев USD 1578720,00 36,09 1597440,00 34,89 41220,00 2,68
EUR 16040,00 0,37 32280,00 0,70 -11510,00 -23,60
RUR 11165,00 0,26 3434,00 0,07 -1223,00 -23,58
ИТОГО UAH 4374161,00 100,00 4578854,00 100,00 400511,00 10,09

Таблица 6 - Валютные операции КБ "Дельта", связанные с движением капитала, тыс. единиц (в иностранных валютах).

Показатели Виды валют мар.08 апр.08 Ср. абс прирост Ср. темп прир,%
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
1. Привлечение средств во вклады, всœего USD 230000,00 30,67 310000,00 39,24 70000,00 35,04
EUR 63000,00 91,30 59000,00 92,19 -13000,0 -16,69
RUR 3200,00 25,20 4000,00 45,98 500,00 15,47
 - юридическим лицам USD 133400,00 17,79 248000,00 31,39 70450,00 52,17
EUR 34020,00 49,30 38350,00 59,92 11675,00 59,90
RUR 1200,00 9,45 2000,00 22,99 500,00 41,42
 - физическим лицам USD 96600,00 12,88 62000,00 7,85 -450,00 -0,72
EUR 28980,00 42,00 20650,00 32,27 -24675,0 -45,69
RUR 2000,00 15,75 2000,00 22,99 0,00 0,00
 - сроком до 3 месяцев USD 73600,00 9,81 93000,00 11,77 21000,00 35,04
EUR 14000,00 20,29 17000,00 26,56 1000,00 6,46
RUR 1200,00 9,45 2000,00 22,99 250,00 15,47
 - сроком от 3 до 6 месяцев USD 100000,00 13,33 124000,00 15,70 50100,00 128,26
EUR 40000,00 57,97 25000,00 39,06 -2500,00 -8,71
RUR 1000,00 7,87 800,00 9,20 150,00 26,49
 - сроком свыше 6 месяцев USD 56400,00 7,52 93000,00 11,77 -1100,00 -1,16
EUR 9000,00 13,04 17000,00 26,56 -11500,0 -34,81
RUR 1000,00 7,87 1200,00 13,79 100,00 9,54
2. Кредитование в иностранной валюте USD 520000,00 69,33 480000,00 60,76 25000,00 5,65
EUR 6000,00 8,70 5000,00 7,81 -1500,00 -20,94
RUR 9500,00 74,80 4700,00 54,02 500,00 12,71
 - юридическим лицам USD 197600,00 26,35 240000,00 30,38 34000,00 18,12
EUR 2500,00 3,62 2500,00 3,91 -250,00 -8,71
RUR 9500,00 74,80 4500,00 51,72 750,00 22,47
 - физическим лицам USD 322400,00 42,99 240000,00 30,38 -9000,00 -3,55
EUR 3500,00 5,07 2500,00 3,91 -1250,00 -29,29
RUR 0,00 0,00 200,00 2,30 -250,00 -46,55
 - сроком от 3 до 6 месяцев USD 208000,00 27,73 168000,00 21,27 19000,00 13,68
EUR 4000,00 5,80 1000,00 1,56 0,00 0,00
RUR 4000,00 31,50 3000,00 34,48 1150,00 107,02
 - сроком свыше 6 месяцев USD 312000,00 41,60 312000,00 39,49 6000,00 1,98
EUR 2000,00 2,90 4000,00 6,25 -1500,00 -24,41
RUR 5500,00 43,31 1700,00 19,54 -650,00 -24,72
ИТОГО USD 750000,00 100,00 790000,00 100,00 95000,00 14,75
EUR 69000,00 100,00 64000,00 100,00 -14500,0 -17,04
RUR 12700,00 100,00 8700,00 100,00 1000,00 13,95

Таблица 7 - Комиссионные доходы КБ "Дельта", полученные в результате проведения текущих торговых валютных операций, тыс.грн.

Показатели Виды валют мар.08 апр.08 Ср. абс прирост Ср. темп прир,%
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
1. Комиссия банка за проведение платежей в инвалюте по торговым сделкам, всœего USD 11319,15 34,93 11983,49 43,67 3374,20 51,30
EUR 45,47 0,14 98,38 0,36 -37,78 -24,80
RUR 733,87 2,26 284,60 1,04 -39,48 -11,52
2. Комиссия банка за проведение операций по покупке инвалюты на МВРУ USD 6224,67 19,21 7081,76 25,81 2271,74 67,03
EUR 825,84 2,55 86,45 0,32 -495,18 -71,67
RUR 0,06 0,00 0,14 0,00 0,02 20,83
3. Комиссия банка за проведение операций по продаже инвалюты на МВРУ USD 11246,92 34,71 6997,50 25,50 -628,90 -7,93
EUR 55,98 0,17 225,31 0,82 -50,64 -16,94
RUR 1904,42 5,88 650,98 2,37 -145,25 -16,85
4. Комиссия банка за выдачу средств в инвалюте по чекам, поученным в оплату товаров, работ, услуг USD 39,92 0,12 27,34 0,10 2,16 8,96
EUR 7,14 0,02 3,31 0,01 0,75 34,94
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
ИТОГО UAH 32403,43 100 27439,26 100 4251,63 20,38

Таблица 8 - Комиссионные доходы КБ "Дельта", полученные от осуществления текущих неторговых валютных операций, тыс. грн.

Показатели Виды валют мар.08 апр.08 Ср. абс прирост Ср. темп прир,%
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
1. Комиссия банков за выдачу наличной инвалюты со счетов клиентам, всœего USD 155,75 22,20 288,87 19,69 84,39 55,10
EUR 61,59 8,78 36,56 2,49 0,27 0,74
RUR 1,14 0,16 1,47 0,10 0,62 150,39
 - юридическим лицам USD 38,94 5,55 28,89 1,97 2,43 9,67
EUR 36,96 5,27 20,11 1,37 2,85 18,12
RUR 0,08 0,01 0,02 0,00 -0,01 -28,22
 - физическим лицам USD 116,81 16,65 259,98 17,72 81,96 64,50
EUR 24,64 3,51 16,45 1,12 -1,16 -6,38
RUR 1,06 0,15 1,45 0,10 0,63 172,40
2. Комиссия банков за проведение платежей в инвалюте, всœего USD 330,11 47,05 910,70 62,08 -229,01 -18,43
EUR 29,88 4,26 83,25 5,67 36,04 172,94
RUR 0,09 0,01 0,05 0,00 0,02 ----
 - юридическим лицам USD 29,71 4,23 100,18 6,83 15,87 20,99
EUR 0,46 0,07 0,65 0,04 0,23 89,09
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
 - физическим лицам USD 300,40 42,82 810,52 55,25 -244,88 -21,05
EUR 29,42 4,19 82,60 5,63 35,80 174,11
RUR 0,09 0,01 0,05 0,00 0,02 ----
3. Комиссия за выплату наличной инвалюты по чекам и пластиковым картточкам физическим лицам USD 38,71 5,52 50,18 3,42 13,50 47,13
EUR 79,08 11,27 87,96 6,00 37,46 159,77
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
4. Комиссия банка, взымаемая при продаже платежных документов в инвалюте физическим лицам USD 2,43 0,35 6,14 0,42 2,39 112,27
EUR 2,77 0,39 1,82 0,12 -2,23 -46,23
RUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ----
ИТОГО UAH 701,55 100,00 1466,99 100,00 -56,55 -3,65

Таблица 9 - Расчет процентной маржи в инвалюте, полученной по проведенным валютным операциям КБ "Дельта", связанным с движением капитала, тыс. грн.

Показатели Виды валют мар.08 апр.08 Ср. абс прир
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
1.Проценты, уплаченные по срочным депозитам:
 - сроком до 3 месяцев USD 29793,28 19,51 42854,40 21,89 11125,20
EUR 7859,60 5,15 9603,30 4,91 654,15
RUR 194,88 0,13 323,20 0,17 44,00
 - сроком от 3 до 6 месяцев USD 50600,00 33,14 63488,00 32,43 26335,45
EUR 28872,00 18,91 16140,00 8,24 -3780,00
RUR 162,40 0,11 129,28 0,07 25,44
 - сроком свыше 6 месяцев USD 28538,40 18,69 49996,80 25,54 960,40
EUR 6496,20 4,25 13033,05 6,66 -7703,48
RUR 162,40 0,11 193,92 0,10 18,56
2. Итого процентные расходы  UAH 152679,16 100 195761,95 100 27679,73
3. Проценты, полученные по валютным кредитам:
 - сроком до 6 месяцев USD 131560,00 36,59 103219,20 31,09 10578,35
EUR 3528,80 0,98 887,70 0,27 9,35
RUR 730,80 0,20 545,40 0,16 210,96
 - сроком свыше 6 месяцев USD 221020,80 61,48 223641,60 67,36 9558,30
EUR 1684,20 0,47 3389,40 1,02 -1070,30
RUR 1004,85 0,28 309,06 0,09 -110,07
4. Итого процентные доходы  UAH 359529,45 100 331992,36 100 19176,59
5. Процентная маржа UAH 206850,29 136230,41 -8503,13

Таблица 10 - Общий доход КБ "Дельта", полученный по всœем валютным операциям, тыс. грн.

Показатели мар.08 апр.08 Ср.абс прирост Ср.темп прир ,%
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
1. Доход по текущим торговым валютным операциям 32403,43 13,50 27439,26 16,62 4251,63 20,38
2. Доход по текущим неторговым валютным операциям 701,55 0,29 1466,99 0,89 -56,55 -3,65
3. Доход по операциям, связаным с движением капитала 206850,29 86,20 136230,41 82,50 -8503,13 -5,71
 ИТОГО 239955,27 100,00 165136,66 100,00 -4308,05 -2,51

Таблица 11 - Доходность валютных операций КБ "Дельта", %

Показатели фев.08 мар.08 апр.08 Ср.абс прирост
сумма сумма сумма

1. Доходность текущих торговых валютных операций, %

0,27 0,25 0,23 -0,02
2. Доходность текущих неторговых валютных операций, % 0,00 0,08 0,17 0,08
3. Доходность операций, связанных с движением капитала, % 4,06 4,73 2,98 -0,54
4. Общая доходность валютных операций банка, % 4,32 5,06 3,37 -0,47
5. Расход на одну гривню валютных операций, коп. 0,000333 0,000203 0,000188 -0,000073

Таблица 12 - Прибыльность валютных операций КБ "Дельта"

Показатели мар.08 апр.08 Ср.абс прирост
сумма сумма
1. Сумма доходов по валютным операциям банка, тыс грн. 239955,27  165136,66  -4308,05
2. Сумма расходов по валютным операциям банка, тыс грн. 37,39  32,84  -3,24
3. Прибыль по валютным операциям банка, тыс. грн. 239917,88  165103,82  -4304,81
4. Объем проведенных валютных операций банка, тыс. грн. 18388467,70  17459525,75  2830411,88
5. Прибыльность валютных операций, % 1,30  0,95   -0,26

Таблица 13 - Общий доход КБ «Дельта», полученный по всœем валютным операциям, тыс.грн.

Показатели Март 2008 Апрель 2008 Ср.абс прир. Ср.темп роста ,%
сумма уд.в,% сумма уд.в,%
1. Проценты уплаченные 25,797 68,99 21,018 64,00 -3,50 -13,39
2. Уплаченная комиссия за услуги клиентам, банкам при корреспондентских отношениях 0,143 0,38 0,147 0,45 0,00 2,47
3. Почтово-телœеграфные расходы по операциям клиетов 0,335 0,90 0,356 1,08 0,06 24,14
4. Материальные затраты по расчетному и кассовому обслуживанию 0,108 0,29 0,108 0,33 0,00 0,00
5. Затраты по изготовлению, пересылке бланков, бумаги необходимых для осуществления банковских операций 0,104 0,28 0,109 0,33 0,00 2,87
6. Затраты на маркетинг и рекламу 0,021 0,06 0,021 0,06 0,00 0,00
7. Расходы банка по оплате услуг компьютерных центров 0,71 1,90 0,75 2,28 0,06 8,34
8. Амортизационные отчисления на полное восстановление базовых фондов 0,14 0,37 0,139 0,42 0,00 0,73
9. Другие затраты 1,02 2,73 1,04 3,17 -0,01 -0,95
10. Расходы на содержание аппарата управления 6,9 18,45 6,99 21,29 0,01 0,08
11. Спецодежда 0,003 0,01 0,003 0,01 0,00 0,00
12. Расходы на охрану 0,1 0,27 0,1 0,30 0,00 0,00
13. Расходы на содержание служебных легковых автомобилей 0,35 0,94 0,38 1,16 0,09 37,84
14. Расходы на содержание ведомственной охраны 1,28 3,42 1,279 3,89 0,00 0,04
15. Расходы на содержание служб инкассации 0,38 1,02 0,4 1,22 0,05 15,47
ИТОГО 37,391 100,00 32,84 100,00 -3,24 -8,61

Таблица 14 - Показатели эффективности операций КБ "Дельта", тыс. грн.

Показатели фев.08 мар.08 апр.08 Ср.абс прирост
сумма сумма сумма
1. Общий доход банка 175095,36  241124,27  166550,96  -4272,20
2. Общий расход банка 613,12  643,991  581,23  -15,95
3. Прибыль банка 174482,24  240480,28  165969,73  -4256,26

Таблица 15 - Доли доходов, расходов и прибыли по валютным операциям в соответствующих общих суммах по всœем операциям КБ "Дельта"

Показатели мар.08 апр.08 Ср.абс прирост Ср.темп роста ,%
сумма сумма
1. Доходы по валютным операциям банка, тыс. грн. 239955,27  165136,66  -4308,05 97,49
2. Общая сумма доходов банка, тыс. грн. 241124,27  166550,96  -4272,20 97,53
3. Доля доходов по валютным операциям в общей сумме доходов банка,% 99,52  99,15  -0,04 99,96
4. Расходы по валютным операциям банка, тыс. грн. 37,39  32,84  -3,24 91,39
5. Общая сумма расходов банка, тыс. грн. 643,99  581,23  -15,95 97,36
6. Доля расходов по валютным операциям в общей сумме расходов банка,% 5,81  5,65  -0,38 93,86
7. Прибыль по валютным операциям банка, тыс. грн. 239917,88  165103,82  -4304,81 97,49
8. Общая сумма прибыли банка, тыс. грн. 240480,28  165969,73  -4256,26 97,53
9. Доля прибыли по валютным операциям в общей сумме прибыли банка,% 99,77  99,48  -0,04 99,96

Часть 3

 

I. На основе данных о курсах валют производим расчёт логарифмов ежедневных темпов роста.

Логарифм темпа роста курса i-ой валюты в момент t измерения  рассчитывается по формуле:

где Курсit — значение курса i-ой валюты в t измерении;

Курсit-1 — значение курса i-ой валюты в t-1 измерении;

T — общее число измерений логарифмов темпов роста курсов;

i- индекс, обозначающий валюту;

n — число валют.

Таблица 1 - Логарифмы темпов роста валют.

Дата измерения USD EUR RUR
11.02-20.02 -0,001982161 0,010075652 0,01519017
21.02-15.03 0,003960401 0,00500001 0,01990115
16.03.-31.03 0,009832921 0 -0,00990107
01.04-30.04 0,001955035 0,00621506 0,00496279

II.  1. Расчёт ковариационной матрицы и волатильностей.

Упрощённый расчёт ковариации случайных величин и можно провести по формуле:


Таблица 2 - Ковариационная матрица

Название валют USD EUR RUR
USD 0,000018186 -0,000015322 -0,000035679
EUR -0,000015322 0,000012955 0,000030726
RUR -0,000035679 0,000030726 0,000130539

2. Волатильность i-ой валюты рассчитывается по формуле:

.

Таблица 3 – Волатильность

USD EUR RUR
0,00426 0,003599 0,011

 

III. Расчёт коэффициентов корреляции.

Коэффициент корреляции  случайных величин и логарифмов темпов роста i-ой и j-ой валют рассчитывается по формуле:

Таблица 4 – Корреляционная матрица

Название валют USD EUR RUR
USD 1 -0,998259572 -0,73228884
EUR -0,998259572 1 0,74716192
RUR -0,73228884 0,747161923 1

Коэффициент корреляции характеризует силу и характер взаимосвязи двух случайных величин: чем ближе он к единице по абсолютной величинœе, тем сильнее взаимосвязь, чем ближе к нулю — тем слабее взаимосвязь. Положительный коэффициент корреляции свидетельствует, что при росте (падении) одной величины другая, коррелирующая с ней, величина также растёт (падает), а отрицательный коэффициент корреляции свидетельствует о том, что при росте (падении) одной величины другая, отрицательно коррелирующая с ней, падает (растёт).

Можно сделать вывод, что при росте курса USD, EUR и RUR будут падать, а при ее падении, курс этих двух валют будет расти, и наоборот. А если курс RUR будет расти или падать, то характер изменения курса валюты EUR будет таким же.

IV. Определœение экономической стоимости открытых валютных позиций.

Величина экономической стоимости открытой валютной позиции определяется из исходных данных по каждой валюте как произведение позиции в единицах соответствующей валюты и курса в гривнях за единицу данной валюты:

, i=1,2,…n

Таблица 5 - Величина экономической стоимости открытых валютных позиций банка

Дата USD EUR RUR
01.02-10.02 1486144,30 -504738,90 31530,52
11.02-20.02 1483201,44 -509850,18 32013,13
21.02-15.03 1489087,16 -512405,82 32656,61
16.03.-31.03 1503801,46 -512405,82 32334,87
01.04-30.04 1506744,32 -515600,37 32495,74

 

V.  Расчёт оценок VaR.

1. Расчёт оценки возможных потерь по открытой валютной позиции в данной валюте VaRi

Таблица 6 - Возможные потери по открытым валютным позициям в каждой валюте

USD EUR RUR
2070,74 -379,45 303,27

2. Расчёт совокупной оценки возможных потерь в целом по общей открытой валютной позиции VaR

 =

= = 2148 тыс.грн.

Значит, оценка возможных потерь в целом по общей открытой валютной позиции VaR на 1.02.2008 год составила 2148 тыс. грн.


Операции с валютными ценностями - 2020 (c).
Яндекс.Метрика