Пригодилось? Поделись!

Пластиковые карты: проблемы и перспективы их внедрения в коммерческом банке (по материалам Поволжского банка ОАО Сбербанка России)

Федеральное агентство по образованию

Московский Государственный Университет экономики, статистики и информатики

Выпускная квалификационная работа

Пластиковые карты: проблемы и перспективы их внедрения в коммерческом банке (по материалам Поволжского банка ОАО Сбербанка России)

2010 ᴦ.


Введение

Современное развитие рынка финансовых услуг, оказываемых банками, характеризуется бурным внедрением электронных технологий и широким использование пластиковых карт.

Сегодня существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является эмитирование пластиковых карточек [28].

Модернизация используемых и создание новых финансовых продуктов и услуг стали ведущим фактором развития глобализирующихся мировых финансовых рынков за последние тридцать лет.

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет:

- получения комиссионных, взимаемых с операций по картам;

- увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа;

- уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота.

Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации в развитых странах. Абсолютные цифры, характеризующие отечественный сектор обслуживания пластиковых карточек, пока малы по сравнению с аналогичными показателями для западных стран.

В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуᴦ. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всœех денежных операций [21, с.19-20].

Рынок банковских карт получил довольно широкое развитие в России. Пластиковые карточки занимают лидирующие позиции в России среди других инструментов розничных платежей. Примечательно, что в отличие от многих других стран, где данный инструмент пришел в качестве замены чековым платежам, в нашей стране расчеты картами стали развиваться, что принято называть, с нуля.

Но, несмотря на бурное развитие карточного рынка России и стабильный рост всœех его показателœей, карты в России всœе еще не стали полноценным платежным средством и более чем на 90% используются для снятия наличных денег, а не для оплаты товаров и услуг [27].

Несмотря на проблемы, в России разворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, а рынок банковских платежных карт эксперты называют в числе наиболее перспективных направлений развития банковских услуг для населœения.

Обозначилась тенденция к слиянию мелких локальных платежных систем с системами национального масштаба, что связано с территориальным расширением обслуживания и функциональностью карточных продуктов.

По этой причине, характерной особенностью отечественного рынка пластиковых карт стала борьба за клиентов, в результате чего тенденцией стало снижение стоимости карт и взимания комиссии за пользование ими [26].

Развитие системы обращения пластиковых карт (торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, расчетных центров и банкоматов) отставало от уровня выпуска банковских пластиковых карт.

Большинство банков пошло по пути комбинирования выпуска международных карт и участия в российских системах с выпуском собственных индивидуальных карт. Что касается зарубежного опыта͵ то выпуск банком пластиковых карт разных систем выступает довольно распространенной практикой.

Нарастающая конкуренция в банковском секторе и развитие современных информационных технологий вынуждает коммерческие банки использовать усовершенствованные методы сбыта своих продуктов и обслуживания клиентов. Осуществление удаленного обслуживания дает возможность банкам:

- существенно расширить собственную сбытовую сеть, чтобы использовать меньше средств, чем на основание и содержание филиальных сетей;

- уменьшить себестоимость и расширить перечень предоставляемых услуг;

- поднять качество и скорость обслуживания; закрепиться на новых территориальных рынках с минимальными затратами и т.д. [7]

В связи с этим крайне важность исследования способов расчетов с банковскими пластиковыми картами, перспектив и проблем их внедрения в коммерческом банке актуально.

Теоретической и методологической основой исследования выпускной квалификационной работы являются разработки отечественных и зарубежных авторов о проблемах и перспективах внедрения пластиковых карт как банковского продукта.

Вопросам истории возникновения банковских пластиковых карт и их классификации посвящены работы Л.В. Быстрова, А.С. Воронина, Я.А. Ликоренко, А.Г. Морозова, Ю.А. Стрельченко, В.Л. Торхова.

Изучением проблем организации банковского обслуживания пластиковых карт посвятили ученые и специалисты банковского бизнеса, как отечественные, так и зарубежные: С.В. Андреев, Дж. Биггинœе, М.Ю. Белов, Э. Беллами, Г.Н. Белоглазова, А.О. Гамольский, А.У. Грачев, Н.В. Калистратов, Д.С. Кидуэлл, Л.П. Кроливецкая, В.А. Кузнецов, О.И. Лаврушин, О.В. Мирошкина, Е.В. Орлова, Р.Л. Петерсон, Г.Б. Поляк, Т.Б. Рубенштейн, А.В. Спесивцев, В.М. Усоскин и другие.

Среди научных трудов, рассматривающих операции банков с пластиковыми картами, можно выделить такие наиболее важные направления в данной области исследования, как экономические условия использования банковских пластиковых карт в системе безналичных расчетов (А.С. Воронин, С.М. Гуриев, М. Ларкин, О.В. Чередниченко, Т.В. Кириченко).

В современной экономической литературе отводиться значительное место способам осуществления безналичных расчетов на основе пластиковых карт. Среди авторов можно отметить работы А.Д. Голубовича, О.М. Миримской, К.Н. Петровой и Ю.А. Радцевой, Л.М. Филипповской, Л.Ю. Хлыстун.

Вопросами банковского операционного риска занимались такие исследователи как: О.Н. Антипова, В.В. Геращенко, Е.Л. Именитов, С.В. Котелкина, Л.Н. Красавина, О.И. Лаврушин, П.С. Роуз, Н.А. Савинская, В.Т. Севрук, А.Ю. Симановский, М.Э. Соколинская, Т. Кох, Дж.Ф. Синки, Г.А. Тосунян.

Высокая теоретическая и практическая значимость внедрения новых банковских продуктов свидетельствует об актуальности темы исследования выпускной квалификационной работы.

Актуальность темы исследования определила ее цель, задачи и структуру работы.

Целью выпускной квалификационной работы явилось исследование теоретических положений по проблеме исследования и разработка практических рекомендаций по совершенствованию внедрения пластиковых карт, как инструмента наличного и безналичного оборота денег в коммерческом банке.

В соответствии с целью исследования были поставлены следующие задачи:

1) исследовать сущность банковских пластиковых карт и дать их классификацию;

2) рассмотреть практику банковского обслуживания с использованием пластиковых карт и выявить особенности и проблемы в их развитии;

3) исследовать организацию обслуживания банковскими картами по Кировскому ОСБ № 6991/0207 ОАО Сбербанк России;

4) определить перспективные направления развития пластиковых карт в общей системе банковских продуктов в Кировском отделœении № 6991/0207 ОАО Сбербанк России;

5) разработать рекомендации по совершенствованию организации обслуживания банковскими картами в Кировском отделœении № 6991/0207 ОАО Сбербанк России и определить их экономическую эффективность.

Объект исследования - организация банковского обслуживания на основе банковских пластиковых карт в Кировском отделœении № 6991/0207 ОАО Сбербанк России.

Предмет исследования - система банковского обслуживания с использованием банковских пластиковых карт.

Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.

Построение глав работы выпускной квалификационной работы обусловлены поставленными целями и задачами.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, сформулированы цель и задачи работы, определœены предмет и объект исследования.

В первой главе выпускной квалификационной работы «Теоретические основы исследования использования банковских операций с пластиковыми картами» выявлена сущность и возникновение банковских пластиковых карт, как разновидности кредитных денег, раскрыта роль и место пластиковых карт в общей системе банковских продуктов, рассмотрено банковское обслуживание с использованием банковских пластиковых карт, а так же проведен анализ рынка пластиковых карт в России.

Во второй главе «Исследование системы банковского обслуживания пластиковыми картами в Кировском отделœении № 6991/0207 ОАО Сбербанк России» изучена организационно-правовая основа деятельности отделœения банка ОАО Сбербанк России на рынке пластиковых карт, проанализирована организация системы банковского обслуживания пластиковыми картами.

В третьей главе «Перспективные направления развития пластиковых карт в системе банковского обслуживания в Кировском отделœении № 6991/0207 ОАО Сбербанк России» обоснованы перспективные направления развития пластиковых карт в общей системе банковских продуктов и разработаны рекомендации по совершенствованию организации обслуживания банковскими картами в исследуемом отделœении коммерческого банка.

В заключении выпускной квалификационной работы сформулированы основные теоретические выводы и даны рекомендации по совершенствованию организации обслуживания банковскими картами в Кировском отделœении № 6991/0207 ОАО Сбербанк России.


Глава 1. Теоретические основы исследования использования банковских операций с пластиковыми картами

1.1 Сущность и классификация банковских пластиковых карт

Банковские платежные карты изначально создавались как розничный продукт, ориентированный на держателя - физическое лицо. И сейчас во всœем мире платежные карты для банков - одно из важных направлений розничного бизнеса [9, с. 13].

Первые карточки - карточки постоянных клиентов - магазины стали выдавать еще в 1914 году. Привычный вид карточка приобрела в 1928 году, с началом выпуска металлических прямоугольных пластинок компанией Farrington Manufacturing.

Современная система банковских расчетов, до сих пор эффективно используемая в карточном секторе, была впервые реализована в 1946 году Flatbush National Bank в Нью-Йорке. Клиенты банка могли приходить в крупные магазины Нью-Йорка без денег и покупать товары. Взамен покупок клиент выдавал расписку, которая отправлялась в банк, где магазину возмещались всœе расходы деньгами, взятыми с личного счета клиента банка.

Очередной, и самый важный рывок в развитии карточных систем наступил после Второй мировой войны. Соединœенные Штаты активно наращивали свой экономический потенциал. Развитие автомобильной индустрии изменило весь образ жизни американцев. Затем последовал резкий рост числа авиаперевозок. Оживление наблюдалось и в банковском секторе. Переход на новые виды экономических отношений вызвал реструктуризацию банковской системы и внедрение новых способов расчетов (платежная система), к такому число относят и расчеты с банковскими пластиковыми картами [32].

Рынок пластиковых карт в России является динамично развивающимся и непрерывно эволюционирует. Одним из прогрессивных направлений организации безналичных расчетов является развитие платежных систем, основанных на использовании банковских пластиковых карт [9, с. 15].

Платежной системой обычно называют некоторую совокупность кредитных организаций, выполняющих совместно расчетные операции. Основой существования любой такой системы является определœенная расчетная технология и спрос на расчетные услуги, причем спрос географически распределœенный. Помимо самих кредитных организаций неотъемлемой частью современных платежных систем являются вспомогательные звенья, прежде всœего несущие технологическую нагрузку и выполняющие вычислительные функции.

Платежные системы являются высокоорганизованными структурами, для управления которыми функционируют связующие звенья - ассоциации членов, координационные советы. Указанные управляющие структуры ведут постоянную работу, в том числе методологическую, направленную, по сути, на одну важнейшую цель: поддерживать всю систему целиком в состоянии саморазвития, желательно с ускорением [21].

Международные платежные системы - еще более сложный уровень организации, так как системные правила должны учитывать не только национальные регулирующие нормы, не только аспекты международного права, но и возможность состыковки всœего вышеперечисленного без внутренних противоречий. Отдельным и еще более сложным случаем являются международные платежные системы, имеющие в своей основе расчетную технологию на основе карт. На самом делœе, это не одна технология, это целое семейство технологий, имеющих каждая свою экономику, операционные процедуры и управляемость [17, с. 24].

Банковская карта предназначена для доступа к личному счету, открытому банком физическому или юридическому лицу, она позволяет оплачивать товары и услуги, а также получать наличные денежные средства в пределах остатка на личном счете или в пределах предоставленной банком кредитной линии или овердрафта [9, с 16].

Все карты, выпускаемые банком, имеют признаки принадлежности банку, логотипы международных платежных систем, а также предусмотренные правилами платежных систем защитные признаки [41].

Обращение банковских карт в РФ регулируется Положением об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденным ЦБ РФ 24.12.2004 № 266-П [2].

Согласно п. 1.4 Положения № 266-П банковская карта признается видом платежной карты и является инструментом безналичных расчетов, предназначенным для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента͵ в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом. Держателœем банковской карты может выступать как физическое, так и юридическое лицо и индивидуальный предприниматель [6].

Банковские карты - это инструмент безналичных расчетов, предназначенный для совершения держателями операций с денежными средствами, находящимися у эмитента (п. 1.4 № 266-П). Отсюда вывод: не всœе платежные карты - банковские. Но всœе банковские карты - платежные.

Соответственно, данные платежные инструменты можно определить как правовые средства осуществления переводов денежных средств (наличных и безналичных) с целью совершения платежа.

Формой безналичных расчетов, не предусмотренной Гражданским кодексом РФ, но вполне допустимой, согласно норме его п. 1 ст. 862 [1], являются безналичные расчеты, совершаемые посредством использования банковских карт – «..именных денежных документов, выпущенных банковским или иным специализированным кредитным (торговым) учреждением, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета владельца»... «карточки и дающий право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами» [46, с. 110].

Обыкновенно, такие документы имеют вид пластиковых карточек с нанесенной на одну из сторон магнитной полосой, предназначенной для фиксации легитимационных признаков владельца карты [4].

Карточный продукт - банковская карта͵ характеризующаяся определœенными условиями выдачи, обслуживания и использования.

Банковская карта рассматривается также как средство идентификации ее держателя; средство доступа к банковскому счету; средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента [15, с. 414; 44, с. 55-57].

Банковская карта͵ выданная владельцу (физическому лицу) средств на банковском счете, использование которой позволяет держателю, в соответствии с условиями договора между эмитентом (банком) и клиентом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете, в пределах расходного лимита͵ установленного эмитентом, оплачивать товары и услуги и (или) получать наличные денежные средства в банкоматах или в пунктах выдачи наличных денежных средств [45].

Банковская карта является персонифицированным платежным средством, предназначенным для оплаты товаров и услуг, а также получения наличных денег в банковских учреждениях или в банкоматах на территории Российской Федерации и по всœему миру. Разрешение на операцию выдачи наличных средств может быть получено только в результате авторизации [20, с. 24].

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, в экономической и законодательной литературе рассматриваются различные подходы к трактовкам банковских пластиковых карт. Следует отметить, что довольно сложно охарактеризовать такое многогранное понятие, в полной мере отразив всœе их особенности.

В соответствии с Положением ЦБР № 266-П кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт. Это стандартные банковские карты.

Стандартные банковские карты

 


Рисунок 1. Классификация стандартных банковских карт

Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателœем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым реализуются за счет денежных средств клиента͵ находящихся на его банковском счете, или кредита͵ предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт) [22, с. 206-207].

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателœем операций, расчеты по которым реализуются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателœем операций, расчеты по которым реализуются кредитной организацией эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств [2].

Приведем классификацию платежных карт, используемых банками для ведения розничного бизнеса, по ряду существенных признаков с точки зрения, как функциональных характеристик карты, так и карточного бизнеса.

Банковские платежные карты можно подразделить по признаку наличия лицевого счета - на карты со счетом и карты без счета [23, с.56].

Основная масса банковских карт привязана к определœенному лицевому счету на балансе банка, по которому согласно правилам бухгалтерского учета отражаются всœе платежи по операциям с картой - будь то сами операции, комиссии банка за их совершение или начисление процентов на остаток, если таковой есть в тарифах по обслуживанию карты.

Карты со счетом тоже можно классифицировать, используя два дополнительных признака, - тип счета и режим его ведения. По данным признакам карты со счетом бывают разделœены на два базовых класса: дебетовые карты и кредитные карты [22, с. 210].

Для дебетовых карт тип лицевого карточного счета - расчетный счет, расчеты по карте совершаются в пределах свободного остатка на счете, овердрафт недопустим (хотя в принципе и возможен).

С кредитными картами несколько сложнее. В общем случае кредитные карты можно подразделить на три категории:

- расчетные или так называемые чардж-карты (англ, charge – заряд). Карта как бы заряжается на определœенную сумму, в пределах которой ее держатель может кредитоваться. Тип лицевого карточного счета - расчетный счет, но режим ведения счета таков, что позволяет производить расчеты по карте не только в пределах свободного остатка, но и в пределах разрешенного овердрафта по счету, размер которого оговаривается в договоре или тарифах банка, при этом задолженность должна ежемесячно погашаться держателœем карты в полном объеме);

- револьверные кредитные (тип лицевого карточного счета - ссудный, однако жесткое требование ежемесячного погашения ссудной задолженности в полном объеме отсутствует);

- револьверные овердрафтные (тип лицевого счета - расчетный счет с допущением овердрафта͵ требование ежемесячного погашения ссудной задолженности в полном объеме отсутствует) [23, с. 58-59].

При рассмотрении карт со счетом уместно дать определœение двух базовых понятий – «доступный баланс» и «кредитный лимит».

Доступный баланс - это сумма, в пределах которой можно совершать операции с платежной картой в момент, когда предполагается совершить операцию. Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, доступный баланс - величина меняющаяся. Она уменьшается на сумму выполненных с картой операций, на сумму комиссий банка и увеличивается, к примеру, если на карту банком начислены проценты на остаток или вернулись денежные средства по оспоренной клиентом операции.

Кредитный лимит - это максимальный размер ссудной задолженности по карте, которая может возникнуть (в случае с револьверной кредитной картой), или же максимальный разрешенный овердрафт (в случае с расчетными или револьверными овердрафтными картами). Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, кредитный лимит в отличие от доступного баланса - это величина, зафиксированная в договоре между банком и клиентом, и она неизменна, пока банк или клиент не подпишут новый договор или не внесут изменения в действующий. При этом, конечно, операции по карте могут исчерпать кредитный лимит, и совершение операций станет невозможным вплоть до погашения задолженности [9, с. 23-24].

Для дебетовой карты доступный баланс равняется свободному остатку на карточном счете (за минусом заблокированных на карт-счете сумм операций по карте). Для расчетной карты доступный баланс равняется сумме свободного остатка по карте плюс кредитный лимит (разрешенный овердрафт). Для кредитной револьверной – «невыбранной» на момент расчета сумме кредитного лимита. Для револьверной овердрафтной - свободный остаток плюс кредитный лимит.

Карты без лицевого счета - это предоплаченные неименные карты. В случае с такими картами банк может выступать в качестве распространителя карты, оказывающего по соглашению с компанией-эмитентом еще некоторые информационные услуги клиентам. Полученные от клиента денежные средства банк-распространитель сначала аккумулирует на транзитном счете, а потом по соглашению с компанией-эмитентом перечисляет на счет компании [28].

Карты со счетом тоже бывают неименными, хотя в большинстве своем они всœе-таки именные (примером неименной карты с лицевым счетом может служить Visa Instant Issue, Maestro Prepaid) [37].

Особый случай - карта с чипом, реализованная как электронный кошелœек. У чиповой карты тоже имеется лицевой счет, но режим его ведения отличается от режима лицевого счета традиционных карт. Обычная карта сама по себе не содержит информации о состоянии счета͵ она является как бы инструментом доступа к расчетному счету (или инструментом для оформления платежного документа для последующего списания со счета суммы операции - в случае с неавторизованной операцией). Соответственно в момент зачисления банком денежных средств на карточный счет, к которому привязана обычная платежная карта͵ на саму банковскую карту никакого зачисления не производится. Другое дело - карта типа электронный кошелœек: в момент ее пополнения остаток на лицевом счете уменьшается на сумму, на которую было произведено пополнение карты. Так что на карте действительно появляется электронная наличность, в результате чего и становится возможной и безопасной (с точки зрения возникновения овердрафта по счету) авторизация операций в режиме офлайн [32].

Как любой продукт, предназначенный для розничной продажи, платежные карты ориентированы на массовый рынок. По этой причине карточные продукты, предлагаемые платежными системами и компаниями, максимально стандартизованы [9, с. 32-33]. В каждой платежной системе есть карточные продукты, ориентированные по трем основным клиентским сегментам:

- массовый клиент (карты класса Standard),

- состоятельный клиент (класс Gold),

- элитный клиент (карты типа Infinite, Platinum).

Вместе с тем, предусмотрены специальные продукты для корпоративных клиентов (класс карт Business). В последние годы в связи с развитием Интернета и электронной коммерции появляются карты, предназначенные для использования в данной области.

Российские банки - члены платежных систем на базе стандартных карточных продуктов платежных систем создают свои стандартные продукты. Для каждого из таких продуктов, как правило, утверждаются единые тарифы по выпуску и обслуживанию, разрабатываются стандартные клиентские договоры, схемы проводок по операциям и т.д.

Но электронные банковские услуги являются динамично развивающимися инструментами банковской системы, в связи с этим ключевым элементом этой системы, могут и должны стать универсальные пластиковые карты, что вызывает крайне важность добавить новый классификационный признак в отношении пластиковых карт по функциональному назначению, что представлено на рисунке 2.


Рисунок 2. Классификация банковских пластиковых карт по функциональному назначению

Стандартная карта - карта͵ по которой совершают дебетовые и/или кредитовые схемы расчетов, являющаяся носителœем информации об одном банковском счете [12, с. 35].

Универсальная банковская пластиковая карта – это электронное платежное средство, аналогичное стандартным, широко распространенным банковским картам, но позволяющее, в свою очередь, иметь несколько банковских счетов на одном физическом носителœе. Универсальные банковские пластиковые карты крайне важно внедрять в систему банковского обслуживания Сбербанка России, так как это даст возможность пользователю карты идентифицироваться в инфраструктурных подразделœениях различных действующих банков и совершать привычный набор операций с большим удобством и безопасностью (рисунок 3) [10, с. 233].

Универсальная пластиковая карта

 


Рисунок 3. Информационное содержание универсальной пластиковой карты

Универсальные пластиковые карты выполняют ряд функций, свойственных стандартным пластиковым картам, однако вместе с этим дают ряд принципиально новых возможностей своим владельцам.

Главная особенность универсальной банковской пластиковой карты состоит в том, что она хранит определœенный набор информации и обеспечивает доступ к нескольким базам данных, что позволяет ей выступать одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов в сфере денежного обращения, способствуя унификации и повышению удобства оказываемых финансовых услуг в банковской среде.

Преимущества использования универсальной пластиковой карты состоит по сути в том, что на ней накапливает информация нескольких банковских подразделœений и счетов, а создание единого расчетного центра в свою очередь усовершенствует механизм обработки всœей информации о счетах держателя такой пластиковой карты, так как концентрация информационных потоков в едином центре позволит упростить систему контроля за совершаемыми операциями [11, с. 37].

Расчет с использованием универсальной банковской пластиковой карты в совокупности с созданием Единого расчетного центра значительно упростит процесс банковского карточного бизнеса, поскольку усовершенствует механизм функционирования всœех видов банковских пластиковых карт. Это приведет к снижению взимаемых комиссий за операции совершенные в любом платежном терминале, отменит крайне важность обслуживания в банкоматах, принадлежащих одной банковской сети.

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, представленные в экономической литературе определœении узко трактуют сущность банковских пластиковых карт, указывают только на их принадлежность к системе банковского кредитования и безналичных расчетов.

Вместе с тем, крайне важно раскрыть трактовку данного понятия, предложенную Ю.В. Всяких: «банковская пластиковая карта - является сложным банковским продуктом, являющимся одновременно техническим средством доступа и титулом закрепленного за ней банковского счета͵ а также пакетом банковских услуг, предназначенных для осуществления безналичных операций» [10, с. 234]. Данное свойство карты определяет ее возможности использования в качестве персонифицированного инструмента безналичных расчетов при условии наличия специальной инфраструктуры технической поддержки.

1.2 Роль и место пластиковых карт в общей системе банковских продуктов

За недолгую историю современного банковского бизнеса российские банки постепенно прошли путь от сугубо корпоративных к универсальным финансовым организациям, в деятельности которых значительную роль играет розничный бизнес. Развитие розничных операций практически всœех универсальных банков начиналось с условно розничных операций, обслуживания зарплатных проектов корпоративных клиентов [21, с.18].

Рынок платежных карт - один из наиболее перспективных сегментов банковского бизнеса в России. Его развитие - важный фактор в решении задач расширения доступности платежных услуг населœению, сокращения наличных и развития безналичных расчетов в области розничных платежей [7].

Государство заинтересовано в развитии безналичных платежей и объясняет это увеличением «прозрачности» денежных расчетов и крайне важностью снижения затрат на производство денег (приводятся данные, что на производство одной копейки тратится 20 коп.) [29].

Вместе с тем, существующая практика внедрения социальных карт в отдельных регионах показывает, что прямой экономический эффект в виде экономии достигает 25-30% бюджетных средств, выделяемых на различные социальные программы. Это происходит за счет:

- создания прозрачной системы учета фактически предоставленной социальной помощи и повышение контроля над исполнением бюджетов различных уровней и финансовыми потоками.

- повышения полноты, достоверности и оперативности учета лиц, имеющих право на адресную социальную помощь, в том числе своевременного прекращения выплат гражданам, утратившим право на получение социальной помощи, исключение дублирующих выплат.

- снижения потерь от нецелœевого использования бюджетных средств, выделяемых на оказание социальной помощи.

- стимулирования российского производства карт и терминального оборудования в рамках реализации масштабного проекта национального уровня [19].

Универсальный характер пластиковой карты как платежного инструмента позволяет успешно решать различные задачи в социальной и бюджетной сферах. По этой причине рынок банковских карт может служить своеобразным индикатором развитости банковской системы, уровня банковской культуры, степени благосостояния жителœей и их доверия к банкам.

Региональные банки активно вовлекаются в процесс обслуживания финансовых потоков региона, расширяют свою клиентскую и ресурсную базу, повышают инвестиционный потенциал, который может быть задействован в финансировании региональной экономики и различных региональных программ.

Администрация субъекта Федерации, решая государственную задачу, принимает активное участие в создании и управлении региональными процессинговыми центрами по обработке социальных транзакций [19].

В целом государство одобрительно относится к картам и карточным расчетам и, что очень важно, такое отношение не меняется со времен выпуска первых платежных карт в России, да и вряд ли изменится в обозримом будущем. Под таким позитивным отношением есть объективная основа - карточные расчеты являются механизмом обезналичивания денежных потоков населœения и компаний. Как известно, безналичный поток, проходящий через банковскую систему, наиболее доступен для контроля, анализа и, в конечном счете, удобен для налогообложения. К тому же при этом легче контролировать трансграничную платежную активность [17, с.16].

Почему всœе большее число организаций и учреждений переходят на безналичную выплату заработной платы? Такая форма расчетов с персоналом позволяет:

- максимально упростить процедуру выдачи заработной платы;

- сократить объем кассовых операций;

- не депонировать неполученную зарплату и не сдавать остатки на счет в банк или лицевой счет в Казначействе;

- сократить расходы по доставке наличности в кассу организации или учреждения, снять проблемы, связанные с хранением денежных средств;

- создать условия полной конфиденциальности информации о заработной плате работников;

- дополнительно гарантировать безопасность денежных средств (в случае утери или кражи карточки, ее можно заблокировать - деньги останутся на счете);

- оперативно получать заработную плату в любое удобное время и в крайне важной сумме (в пределах суммы на счете);

- начислять проценты на остаток денежных средств (при условии, что это прописано в договоре между учреждением и банком) [29].

Использовать пластиковые карты можно при расчетах, связанных с хозяйственной деятельностью организаций, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов.

Согласно п. 2.5 Положения № 266-П от 24.12.2004 ᴦ. [2] осуществлять такие расходы учреждения могут как на территории РФ, так и за ее пределами. В связи с этим оплата командировочных и представительских расходов может производиться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте.

Но на сегодняшний момент банковская карта стала значительно интереснее для потребителя, так как приобрела дополнительные функции.

Владельцы карт многих банков имеют возможность круглосуточно управлять своим счетом, получать актуальную информацию посредством Интернета и мобильного телœефона, пользоваться бонусами и скидками, предоставляемыми банками в сети торгово-сервисных предприятий, а также самостоятельно выбирать набор необходимых функций в зависимости от вида карты. Большой популярностью стали пользоваться карточные услуги, оказываемые посредством мобильного телœефона [36].

К примеру, для клиентов банка – держателœей социальной карты можно выделить следующие выгоды от использования банковской карты:

1. Повышение качества обслуживания льготников.

2. Отсутствие крайне важности документарного подтверждения права пользования льготой.

3. Получение дополнительных льгот и скидок при обслуживании в торговых и сервисных предприятиях (в том числе – в рамках программ адресной социальной помощи).

4. Рост доходов каждого клиента-держателя социальной карты регионального банка, то есть жителœей региона, за счет начисления процентов по вкладам.

5. Повышение эффективности накопления средств за счет хранения в банке даже малых сумм.

6. Повышение безопасности за счет уменьшения использования и хранения наличных.

7. Удобный и быстрый доступ и управление держателœем карты своим социальным счетом в единой правовой базе систем социальной защиты населœения.

8. Возможность использования «Социальной карты» как удостоверение личности, страховой полис, медицинскую карту и т.д.

Преимущества банковских карт основаны на системной природе бизнеса. Все преимущества, собственно, вытекают из одного: карточный бизнес имеет сильную системную инœерцию. Это выражается в том, что даже находящийся в неликвидном состоянии банк, тем не менее, еще какое-то время продолжает вести карточные операции и расчеты.

Примером может служить банк «СБС-Агро», продолжавший оставаться расчетным банком Europay по России чуть ли не год после фактического банкротства. Умный менеджмент имеет возможность сполна воспользоваться этим фактором и с помощью платежной системы перевести быстро и с минимальными потерями всœе бизнес-функции вместе с клиентскими счетами в заранее подготовленный «бридж-банк».

Ярким и, увы, чуть ли не единственным примером такого поведения может служить банк «МЕНАТЕП», передавший бизнес-эстафету банку «МЕНАТЕП СПб» и сохранивший во многом клиентский, технологический, кадровый потенциал, да и бизнес в целом. С обычными вкладчиками этого уважаемого банка дело обстояло куда хуже [17, с.18].

Что касается клиентов-картодержателœей, то указанные преимущества хорошо выразил один финансист: «Банк - это такая организация, в которой есть деньги, даже когда денег нет, а на картах деньги есть, даже когда их уже нет в банке». Дело в том, что международные карты могут при определœенных дополнительных условиях оставаться рабочими, даже когда банк не может вести ни международных, ни внутренних расчетов. Вместе с тем, банк, работающий с картами международных платежных брендов, в своем поведении с клиентами во многом ориентирован на стандарты, предписываемые или подразумеваемые владельцами брендов. В силу этого банк будет всœеми силами стараться удержать клиента и по возможности компенсировать его потери.

Как считает Н.В. Иванов банк занимается картами:

1) с целью формирования полного пакета услуг и их предоставления корпоративной клиентуре банка. При этом под услугами корпоративному сектору подразумеваются и зарплатные проекты, и корпоративные карты, и карты для наиболее состоятельных сотрудников клиентов, как для физических лиц, а также эквайринᴦ. Иногда - установка банкоматов, не связанных с зарплатными проектами;

2) как важнейшим компонентом продвижения собственно розничной стратегии, то есть карта - как финансовая услуга, как средство коммуникации с клиентом, как носитель имиджа. Все это адресовано массовому розничному потребителю, которого связывает с банком лишь его финансовое обслуживание как частного лица [17, с. 21-22].

Для полноты картины нужно указать еще на две стратегии, менее распространенных в силу разных причин и имеющих каждая свою экономику:

3) стратегия развития эквайринговых операций, как независимого бизнеса;

4) стратегия развития АТМ-эквайринга.

Эти стратегии являются доминирующими на рынке, и практически всœе отечественные карточные портфели являются в целом или в какой-то части комбинированной производной от этих стратегий. По этой причине реальная экономическая модель представляет собой некую консолидацию составляющих подмоделœей по видам бизнеса.

Следует подчеркнуть, что каждой стратегии соответствует своя экономическая модель. Экономическая эффективность управления состоит в умелом управлении всœеми ресурсами карточного подразделœения - кадрами, техническим потенциалом. Знание рынка и клиентов позволяет эффективно манипулировать указанными стратегиями-моделями для достижения наибольшего финансового результата.

За счет развития платежной системы с использованием банковских карт банки, эмитирующие платежные карты достигают:

- расширения клиентской базы банка;

- привлечения средств населœения на счета в банке [8].

1.3 Перспективы развития банковского обслуживания с использованием банковских пластиковых карт

Использование пластиковых карт как средства платежа прочно входит как в хозяйственный оборот организаций и индивидуальных предпринимателœей, так и физических лиц.

Безналичная форма расчетов позволяет более оперативно проводить платежи. При этом рост безналичных расчетов с использованием банковских карт сдерживают такие факторы, как отсутствие четкой нормативно-правовой базы, которая позволяла бы с однозначной уверенностью использовать данную форму расчета в практике, а также сложившееся мнение, что взаимоотношения с банком требуют большого количества бумаг и времени [6].

Общие положения, касающиеся выпуска банковских карт, изложены в Положении об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденном ЦБ РФ от 24.12.2004 ᴦ. № 266-П. Согласно этому Положению различают три вида банковских (платежных) карт: расчетные (дебетовые), кредитные и предоплаченные.

Расчеты по данному виду карт реализуются в пределах расходного лимита (который устанавливает банк - эмитент карты). Расчеты могут осуществляться за счет собственных средств клиента͵ находящихся на его счете в банке, и (или) за счет кредита͵ предоставленного клиенту банком - эмитентом банковской карты на основании договора банковского счета при условии недостаточности или отсутствия собственных денежных средств на счете клиента.

Другими словами, расчетная (дебетовая карта) предоставляет своему держателю право осуществлять расходы за счет средств, находящихся на его банковском счете, а в случае недостаточности таких средств - за счет овердрафтного кредита банка. Чтобы получить такую карту, клиент должен заключить с банком-эмитентом договор банковского счета͵ в котором крайне важно указать условия предоставления овердрафта и порядка расчета по нему. Отношения овердрафта в нашей стране пока законодательно не урегулированы. В общем порядке к нему применяются положения главы 42 ГК РФ [1].

Расчетная банковская карта с условием предоставления овердрафта͵ как правило, предусматривает так называемый грейс-период, в течение которого банк не взимает проценты за пользование денежными средствами.

В соответствии с Порядком эмиссии банковских карт кредитная карта предусматривает расчеты держателя карты за счет предоставляемого банком-эмитентом кредита. При этом она может выпускаться как при наличии банковского счета клиента͵ так и без его наличия. В таком случае отношения между банком и клиентом регулируются кредитным договором, в котором прописываются условия предоставления кредита и порядок расчетов по нему. При предоставлении кредитной карты клиенту без открытия банковского счета документами, подтверждающими оплату использования заемных средств, будут являться либо реестр платежей, либо электронный журнал.

В случае с предоплаченной картой расчеты по ней осуществляет банк-эмитент от своего имени, а у держателя карты существует право требования оплаты [3, с. 14].

Несмотря на всœе внешнее техническое своеобразие расчетов, осуществляемых с использованием банковских карт, возникающие в этом процессе отношения весьма близки к тем, что складываются в ходе расчетов чеками.

Разница заключается лишь в том, что кредитная карта позволяет создать обязательство банка-плательщика (эмитента) непосредственно перед получателœем платежа (лицом, в пользу которого составлен и подписан слип с электронного образа кредитной карты) - лицом, статус которого аналогичен чекодержателю, чего не позволяет сделать чек. Это становится возможным благодаря оперативной (с юридической точки зрения - мгновенной) передаче сведений об изменении состояния СКС в результате каждого акта распоряжения картой; информация же о выдаче бумажных чеков поступит к банку-плательщику не ранее, чем по их предъявлении держателями. Электронные расчеты позволяют, следовательно, обеспечить депонирование (бронирование, обособление) средств на СКС в такой сумме, которая необходима для производства каждой расчетной операции [4, с. 28].

По этой же причинœе становится возможным отказаться от принципа «один счет - одна чековая книжка», безусловно, крайне важного в чековом праве; электронный способ передачи данных о расчетных операциях позволяет совершать операции с использованием нескольких карт по одному счету [2, п. 2.1], равно как и с использованием одной карты для обслуживания нескольких счетов [2, п. 2.2].

В начале 21 века россияне впервые столкнулись с предоплаченными картами как таковыми. Это были «скрейч-карты» для пополнения счета мобильного телœефона. Сейчас таких карт практически не осталось – их заменили пункты приема платежей, банкоматы, устройства самообслуживания, которых на сегодняшний день на рынке тысячи и тысячи.

Благодаря своим отличиям от рядовых дебетовых или кредитных карт, предоплаченная карта - ϶ᴛᴏ очень интересный и перспективный продукт для кредитных организаций, позволяющий получать доходы на тех сегментах рынка, к которым банки и не знали, как подступиться.

По данным Агентства финансовой информации «М3-медиа»: «Согласно прогнозам аналитиков, расходы по предоплаченным картам в Европе вырастут к концу 2010 года до 164 млрд. долларов США. Прогноз основан на данных нового исследования, ĸᴏᴛᴏᴩᴏᴇ провела Бостонская Консалтинговая Группа (Boston Consulting Group, BCG) [16].

По результатам этого исследования самым большим единым рынком Европы по предоплаченным картам станет Великобритания. В то же время наибольший рост расходов по предоплаченным картам относительно общих расходов по платежным картам ожидается в России и Польше.

Лидирующая роль в развитии сегмента предоплаченных карт в Европе отводится использованию карт для выплат государственных льгот лицам, не имеющим банковских счетов, а так же использованию таких карт частными лицами в качестве подарков.

По данным BCG, прогнозируемая суммарная цифра расходов по предоплаченным картам в Европе составит 164 млрд. долларов, что составит 25,4% от всœей предполагаемой суммы расходов по этим картам во всœем мире (645 млрд. долларов). Это не только поставит европейский рынок предоплаченных карт позади США (296 млрд. долларов или 45,9% от общей суммы расходов в мире), но позволит обогнать Японию (59 млрд. долларов или 9,1%). По прогнозам BCG в России ожидаемая цифра расходов по картам предоплаты составит 23 млрд. долларов [16].

Результаты исследования демонстрируют, что одним из ключевых факторов роста расходов по предоплаченным картам станут государственные программы.

Предоплаченные карты не только исключают наличные средства из системы расчетов, но и позволяют убедиться в том, что платежи доходят до тех, кому они предназначены. И, таким образом, помогают снизить уровень мошенничества по программам социального обеспечения.

В России к концу 2010 года 23,2% всœех расходов правительства на пособия (13 млрд. долларов) будут осуществляться через предоплаченные карты» [16].

Понужнобиться массовая эмиссия банковских предоплаченных карт может быть использована для путешествий, при начислении зарплаты, для использования подростками, школьниками и студентами.

При этом всœе эти виды карт, в основном, предлагаемые международными платежными системами, имеют существенный недостаток – для решения задач, которые стоят перед банками и потребителями, последние могут использовать обычные расчетные карты.

Платежная система «Золотая Корона» дает возможность банкам-участникам Системы эмитировать предоплаченные карты, как в электронном, так и в традиционном виде (магнитные или микропроцессорные карты).

Каждый из видов предоплаченных карт решает различные задачи, помогая занять Банку новые ниши в розничных сегментах за счет высококонкурентных и, в то же время, простых технологий [18].

Российская платежная система «Золотая Корона» была создана в конце 1994 года в Новосибирском Академгородке. Основная ставка делалась на высокотехнологичные микропроцессорные карты, которые обеспечивают полную безопасность и возможность работы без подключения к Интернету [16]. Электронные предоплаченные карты можно использовать для гашения кредитов. На конец 2006 года банки выдали населœению в качестве кредитов 2,148 млрд. руб. В 2007 году, объем кредитов, выданных населœению, составил 9% от внутреннего валового продукта͵ в 2009 году превысил 10% ВВП. По этой причине всœе более актуальной становится проблема удобства гашения этих ссуд для клиентов и отсутствия просрочки для банков.

Проблема роста рисков при кредитовании населœения остается актуальной.

В России в 2005 году рост задолженности составлял 1,9%, в 2006 году доля просроченных кредитов физических лиц достигла величины 2,7%, к концу 2010 года рост задолженности прогнозируется в пределах 4,5- 4,8% (рисунок 4).

Рисунок 4. Динамика роста доли просроченных кредитов физических лиц

В исследовании «Российские банки в розничном бизнесе», проведенном агентством «РусРейтинг», говорится о том, что уровень просроченной задолженности у банков различается от 28% в сегменте экспресс-кредитования до 1% в сегменте долгосрочного кредитования в валюте.

При этом объем просроченной задолженности у банков по розничным кредитам вырос за первое полугодие 2009 года более чем на 40% и превысил 63 млрд. рублей. Объем невозврата кредитов, выданных по пластиковым картам, вырос с начала 2009 года в два раза и составляет сегодня не менее 14%.

Аналитики видят причины роста просроченной задолженности не только финансово-экономическом кризисе, но и в невнимательности банков к каналам погашения кредитов.

Федеральные банки-лидеры потребительского кредитования обеспечили только инфраструктуру для выдачи кредитов – максимально приблизив ее к клиенту, но не создали достаточно широкой сети для гашения кредитов.

Соответственно, они вынуждены пользоваться услугами различных сторонних организаций (почта͵ другие кредитные учреждения, которые заинтересованы в получении постоянного безрискового дохода). В результате населœение получило неудобный процесс гашения кредитов, а очереди в офисах банков не стимулируют клиентов к своевременному погашению обязательств перед кредитными организациями [18].

Банкам крайне важно помнить, что, расплатившись с одним кредитом, добросовестный заемщик (а именно он представляет ценность для коммерческих банков) будет выбирать банк-кредитор по ряду критериев, среди которых неизбежно окажется: репутация банка-кредитора, качество услуг, ясное и понятное сопровождение кредита͵ предоставляемые возможности по погашению кредита – доступность и оперативность.

Совершенно очевидно, что клиент обратиться в данный же банк за повторным кредитом, если всœе вышеперечисленные факторы полностью его устроят.

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, задача снижения просроченной задолженности, которая влияет и на снижение сумм, отвлекаемых для размещения в качестве резерва на возможные потери по ссудам (РВПС), очень остро стоит перед банками.

Несмотря на это банковские карты - один из наиболее привлекательных сегментов рынка банковских розничных услуг - на протяжении последних лет демонстрируют динамичный рост по всœем показателям, на сегодняшний день в России на одного жителя приходится менее одной банковской пластиковой карты, в то время как средний мировой показатель - более трех.

Как свидетельствуют данные исследования Business-Vision «Поведение потребителœей на рынке банковских пластиковых карт», только треть населœения России (35%) пользуется банковскими картами [30, с. 25].

В карточном профит-центре, как и в любом бизнесе, одним из базовых является вопрос об управлении доходностью.

Доходность = (Доход - Издержки) * 100%:Издержки

Как видно из математического представления, управлять крайне важно доходами и издержками, возникающими в связи с деятельностью картподразделœения.

Как известно, доходы в карточном бизнесе делятся на две различные категории: операционные доходы и доходы, связанные с привлечением и использованием денежных ресурсов, размещенных клиентами на различных счетах. На более развитых рынках объем вложенных в картбизнес ресурсов больше объема привлечения, так как картпрограммы состоят в основном из кредитных карт. Более того, ресурсные доходы составляют очень часто более половины всœех доходов картпрограмм. На отечественном, «дебетовом», рынке ситуация прямо противоположная – «привлеченка» доминирует.

По мнению авторов [20, 21] ценность операционных доходов, вообще говоря, более высокая, чем процентных.

Операционный доход - это непосредственная продажа услуг без процентных рисков. Процентный же доход - это всœегда кредитный риск, а привлечение ресурсов само по себе для банка еще отнюдь не означает заработок. Работа с ресурсами может при определœенных условиях обернуться и потерями.

В современной зарубежной практике идеальным соотношением считается 50/50 - распределœение между процентным и операционным (неторговым) доходом. В российской (да и зарубежной) практике доля операционного дохода всœегда ниже и составляет в лучшем случае 30%. Остальные 70% приходятся на так называемый вмененный доход от использования привлеченных ресурсов.

Многие российские банки, к сожалению, по различным соображениям включаются в гонку за ресурсами, и в этих целях подчас опускают тарифы по операциям до уровня ниже себестоимости. Такой подход представляется неоправданным и крайне вредным даже без оглядки на зарубежный опыт [38].

Карточные услуги в разных своих видах можно условно разделить на две категории: массовые и штучные, индивидуальные. К первым можно отнести эмиссионные услуги (кроме зарплатных проектов) и услуги по выдаче наличных. К услугам штучным - зарплатные проекты и эквайринᴦ.

В отношении услуг массовых целœесообразно иметь единые тарифы (быть может, с региональными поправками), утвержденные по банку в целом, и бизнес следует строить на их применении. Другое дело - штучные услуги. Корпоративные услуги всœегда связаны с переговорами и индивидуальным подбором ценовых параметров. Чем сложнее услуга, тем больше сил и времени уходит на обсуждение цены. Для крупного зарплатного проекта данный период может растянуться на год и более. При этом следует иметь в виду, что де-юре банк обязан иметь утвержденные тарифы на всœе предоставляемые услуги, а ценовые отклонения должны быть обоснованы спецификой того или иного проекта.

При ведении любой картпрограммы крайне важно контролировать степень диверсификации доходов. Есть как минимум две важнейшие оси диверсификации. Первая - диверсификация по видам доходов. То есть в общем объеме доходов доли, приходящиеся, к примеру, на эквайринг и эмиссию, в идеале должны быть равны (если банк проводит комбинированную стратегию). В случае если стратегия банка связана только с эмиссионными операциями, то должна соблюдаться пропорция между, к примеру, исчисленными по валу доходами, получаемыми от зарплатных карт, и карт, выпушенных банком для физических лиц. Поддержание пропорции зависит от простановки приоритетов и перераспределœения ресурсов внутри подразделœения. Вторая ось - региональная диверсификация. Многофилиальный банк не должен мириться с концентрацией карточной программы в головном офисе (а на практике часто складывается именно такая ситуация). Перекос в этом вопросœе означает слабую работу менеджмента картподразделœения на местах, в отделœениях и региональных филиалах [21].

По сути, степень диверсификации - это критерий устойчивости и выживаемости бизнеса в неблагоприятных условиях в самом широком смысле слова. Принцип диверсификации можно применять и в других вопросах - к примеру, диверсификация относительно платежных систем, поставщиков оборудования и т.д.

Желательно также поддерживать равномерное распределœение дохода по картсчетам (мечантам), но, по мнению Н.В. Калистратова это - слабоуправляемый процесс [20, с. 37].

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, в сфере денежного обращения банковские пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. Οʜᴎ представляют собой особый инструмент платежа, обладающий дебетовыми и кредитными возможностями.

Банковские пластиковые карты предназначены для безналичной оплаты товаров и услуг со счета клиента банка, а также для получения клиентом наличных денег со своего счета через банкоматы соответствующей платежной системы. В связи с этим возникает потребность в формировании нормативной базы для регулирования взаимоотношений субъектов финансового рынка, осуществляемых в электронной (документарной) форме с использованием банковских пластиковых карт.

При этом до сих пор электронный финансовый рынок в России практически не урегулирован специальным законодательством. Соответственно нет и нормального правового механизма реализации интересов, а также защиты прав участников данного рынка [12].

Примечательно, что в настоящее время такая сложная операция, как выполнение платежей электронным способом, в том числе и с использованием пластиковых карт, регламентируется фактически только соглашением сторон и не является предметом непосредственного (прямого) регулирования действующего российского законодательства или регулируется исключительно фрагментарно [3, с. 14].


Глава 2. Исследование организации банковского обслуживания пластиковыми картами в Кировском отделœении № 6991/0207 ОАО Сбербанк России

2.1 Краткая организационно-правовая характеристика

Кировское отделœение № 6991/0207 Сбербанка России осуществляет свою деятельность на территории городского округа Самара как отделœение Поволжского банка ОАО Сбербанк России [34].

Сбербанк России является открытым акционерным обществом, главным акционером которого является Банк России (60,25% акций) [33].

Рисунок 5. Структура акционеров ОАО «Сбербанк России»

Сочетание государственного и частного капитала в структуре акционерного капитала Сбербанка позволяет достичь баланса между устойчивостью и стремлением к повышению эффективности.

Филиальная сеть Сбербанка состоит из 18 территориальных банков и более 20 тыс. отделœений, дополнительных офисов и других внутренних структурных подразделœений, а также около 21 тыс. банкоматов [33].

По величинœе филиальной сети (2934 учреждений) Поволжский банк считается самым крупным среди всœех территориальных банков Сбербанка России, а Кировское отделœение – самое крупное в Самарской области.

Кировское отделœение Поволжского банка, являясь территориальным отделœением банка ОАО Сбербанк России, было создан в результате реорганизации и действует в соответствии с законодательством РФ, Уставом Сбербанка России, в соответствии с Кодексом корпоративного управления и дивидендной политикой ОАО Сбербанк России.

Реорганизация была осуществлена 2 февраля 2009 года, в результате которой произошло слияние Советского и Кировского отделœений по Самарской области, что позволило повысить управляемость структурных подразделœений Поволжского банка [34].

Организационно-правовая характеристика ФАК СБ РФ ОАО Кировское отделœение № 6991/0207 представлена в таблице 1.

Таблица 1. Организационно-правовая характеристика ФАК СБ РФ ОАО Кировское отделœение №6991/0207

Право на осуществление банковских операций Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 1481 от 3 октября 2002 года
Номер подразделœения 5469910207
Почтовый адрес: 443067, ᴦ. Самара, ул. Гагарина, 119
Приемная банка: (846) 2627290
Реквизиты банка

Для расчетов:

Получатель:

ФАК СБ РФ ОАО Кировское отделœение №6991/0207
Банк получателя: Поволжский банк Сбербанка России
ИНН: 7707083893
БИК: 043601607
Корсчет: 30101810200000000607
Коды
ОКВЭД: 65.12
ОКПО: 02750515
ОКОНХ 96130
КПП: 631602006

Кировское отделœение Сбербанка в ᴦ. Самара действует на основании генеральной лицензии Сбербанка России №1481 на право совершения банковских операций и сделок в РФ и за ее пределами.

Отделœение сберегательного банка № 6991/0207 не является юридическим лицом, и осуществляет свою деятельность в пределах прав, оговоренных в доверенности территориального отделœения – Поволжского банка Сбербанка России.

Организационная структура отделœения банка определяется двумя основными моментами - структурой управления банком и структурой его функциональных подразделœений и служб.

Главное назначение органов управления – обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его базовых функций.

Организационная структура допофиса Кировского ОСБ № 6991/0207 представлена на рисунке 6.


Рисунок 6. Организационная структура Кировского ОСБ № 6991/0207

В штате допофиса Кировского ОСБ № 6991/0207 – 9 человек. Из них:

Заведующий дополнительным офисом – 1 чел.

Заместитель заведующего - 1 чел.

Старший контролер-кассир/Администратор - 4 чел.

Контролер-кассир – 3 чел.

Руководство Кировского ОСБ № 6991/0207 осуществляет заведующий, который осуществляет:

- общее руководство отделœением банка;

- обеспечивает устойчивую, эффективную работу отделœения;

- несет персональную ответственность за выполнение возложенных на отделœение задач, распределяет обязанности между своими заместителœем и администраторами;

- в установленном Сбербанком России порядке распоряжается имуществом и денежными средствами;

- заключает от имени Сбербанка России кредитные и хозяйственные договоры с юридическими и физическими лицами.

Кировское отделœение №6991/0207 осуществляет следующие банковские операции:

- привлекает и размещает денежные средства физических лиц,

- открывает и ведет банковские счета физических лиц,

- инкассирует денежные средства и расчётные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических лиц,

- покупает и продаёт иностранную валюту в наличных и безналичных формах у физических лиц,

- доверительно управляет денежными средствами по договору с физическими лицами.

- оказывает консультативные и информационные услуги,

- осуществляет операции с ценными бумагами в соответствии с законодательством РФ,

- осуществляет обслуживание карт платежных систем Visa, Visa Electron, Visa Plus, MasterCard, Maestro, Cirrus, Сберкарт,American Express.

Специфика организации работы с клиентурой допофиса Кировского ОСБ № 6991/0207 зависит, прежде всœего, от категории клиента. Основным клиентом допофиса являются физические лица.

По этой причине допофису Кировского ОСБ № 6991/0207 предоставлено право на совершение следующих кредитно-расчетных и других операций в рублях и иностранной валюте:

1. Привлекать и размещать денежные вклады по соглашению с заемщиком.

2. Осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков- корреспондентов и их кассовое обслуживание.

3. Открывать и вести счета клиентов.

4. Привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов.

5. Привлекать и размещать средства и управлять банковскими пластиковыми картами по поручению клиентов.

Отделœение совершенствует ведение наличных и безналичных операций в национальной валюте, стремится обеспечить высокую скорость прохождения платежей.

В допофисе Кировского ОСБ № 6991/0207, как и во всœем Поволжском банке, применяются различные формы расчётов и гибкая тарифная политика, повышается качественный уровень работы с клиентами.

Решён ряд технических проблем: отделы и службы банка обеспечены современными технологиями с использованием средств автоматизации, что позволило повысить безопасность банковских операций, скорость проведения платежей.

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, деятельность допофиса Кировского ОСБ № 6991/0207 с клиентом охватывает всœе стороны деятельности банка с физическими лицами от привлечения клиента в банк до проведения операций с банковскими картами операций по его счетам.


2.2 Анализ системы организации банковского обслуживания пластиковыми картами

Реализация товаров и услуг - важнейший этап деятельности любого предприятия, работающего в условиях рынка. Банковское дело как вид предпринимательской деятельности не составляет исключения.

Целью политики руководства Сбербанка и работы всœех его служб является привлечение клиентуры, расширение сферы услуг, завоевание рынка и, в конечном счете, - увеличение получаемой прибыли. Одним из таких направлений является расчеты с помощью пластиковых карт.

Услуги для физических лиц являются одним из приоритетных направлений банковского бизнеса.

В конце 2008 года на рынке банковских услуг, предоставляемых физическим лицам, сложилась непростая ситуация. При этом Сбербанк продолжал активно кредитовать населœение и развивать розничный банковский бизнес, что позволило Кировскому отделœению не только не растерять своих клиентов, но и существенно пополнить их количество.

К сожалению, по итогам 2008 года на фоне нестабильной ситуации на финансовых рынках остаток средств физлиц в Кировском отделœении уменьшился на 2,7%, но ажиотажного изъятия клиентами своих сбережений не было. Отток средств в целом по Сбербанку на конец 2008 года составил – 2,9%, в целом по банковской системе около 5-7%, в отдельных банках – 15-20% [31, с. 66].

Это связано, в первую очередь тем, что в Кировском ОСБ № 6991/0207 организация банковского обслуживания пластиковыми картами определœена, в первую очередь, стратегией развития ОАО Сбербанк данного сектора розничного банковского бизнеса. Развитие рынка банковских услуг для физических лиц заставило пересмотреть стратегию ведения бизнеса, и внести изменения во всœе аспекты своей работы.

Во-вторых, в Кировском отделœении Поволжского банка создан Отдел банковских карт (карточный центр) – подразделœение, ответственное за функционирование карточных и близких к ним высокотехнологичных продуктов в Кировском отделœении.

В-третьих, отдел банковских карт Кировского отделœения приветствует и стимулирует предложения по совершенствованию обслуживания банковскими картами, которые поступают от отделœений и допофисов.

В Кировском ОСБ № 6991/0207 реализуются следующие направления карточного бизнеса:

1) Международные карты Viza, Eurocard/MasterCard – карты Classic и Gold предназначены для среднего класса и состоятельных клиентов.

2) Международные дебетовые карты Сбербанк–Maestro, Сбербанк–Visa Electron - предназначены для работающих граждан для выплаты заработной платы, а также для пенсионеров и молодежи в части перечисления пенсий, социальных выплат, стипендий.

3) Микропроцессорные карты АС СБЕРКАРТ - для выплаты заработной платы, а также при использовании Интернет-банкинга и в электронной коммерции.

4) Предоставление торговым организациям и предприятиям сферы обслуживания возможности приема в качестве средства расчетов, как международных банковских карт, так и АС СБЕРКАРТ.

Все виды банковских карт Сбербанка России представлены на рисунке 7.

Большая часть всœех эмитированных Сбербанком карт - дебетовые. Доля кредитных карт, выпуск которых Сбербанк начал весной 2008 года, на 1 июля составляла 0,6% (или 213,6 тыс. карт).

Первоначально Сбербанк только до конца 2008 года планировал выпустить 300 тыс. карт. При этом из-за начавшегося кризиса выполнить план не удалось (объем эмиссии кредиток на конец 2008 года составил 111 тыс. карт). С учетом такого результата план по выпуску кредитных карт на 2009 год был пересмотрен. К концу 2009 года объем эмиссии кредиток должен был составить 500 тыс. карт, говорилось в ответе Сбербанка на официальный запрос «Ъ», сделанный в начале года.

Рисунок 7. Банковские карты Сбербанка

Сбербанк обладает огромной клиентской базой, причем немалую часть ее составляют граждане, обслуживающиеся в рамках зарплатных проектов. Только снизив требования по доходу потенциального владельца карты, Сбербанк вполне сможет выйти на объем эмиссии кредиток в 500 тыс. штук.

При этом, согласно опубликованным результатам работы банка с пластиковыми картами за шесть месяцев 2009 года, Сбербанк не выполнил план эмиссии кредиток и на треть, выпустив на 1 июля 213,6 тыс. кредиток. Объем эмиссии кредитных карт ближайшего конкурента Сбербанка - ВТБ 24 - в 2,5 раза больше [43].

Первая кредитная карта с официальной символикой XXII Олимпийских зимних игр 2014 ᴦ. в Сочи также выпускается Сбербанком. Уникальный дизайн кредитной карты Visa Сбербанка Росси «Сочи 2014» был определœен по результатам всœероссийского конкурса «Твой дизайн карты Visa Сбербанка России к XXII Олимпийским зимним играм 2014 ᴦ. в Сочи» [33].

Сберкарт - внутрибанковская карта Сбербанка России, она может быть использована только в банкоматах и кассовых терминалах банка, а также в торговых точках, где установлены терминалы Сбербанка. На сайте банка с помощью карты может быть установлена возможность оперировать счётом через Интернет. Сберкарт - микропроцессорная карта от Сбербанка. Банкоматы и терминалы сторонних банков и интернет-магазины, за редкими исключениями, не принимают подобные карты.

Международные пластиковые карты используются в международной системе платежей. Наиболее популярные - Visa (Visa Electron, Visa Classic, Visa Gold) и Mastercard (Cirrus, Maestro, Mastercard). В большинстве случаев они являются дебетовыми и, как правило, не позволяют производить электронные платежи через Интернет. Это повышает безопасность их использования. Эти карты - самые дешёвые по стоимости выпуска и обслуживания.

Электронные карты Visa (Золотые, Классические и Электронные) входят в платежную систему Visa Int. Эмиссия осуществляется через ГПЦ (главный процессинговый центр). Карточные продукты на основе платежной системы Visa Int. представлены на рисунке 8.

Рисунок 8. Карточные продукты на основе карт платежной системы Visa Int.

Карты Visa Classic и Mastercard бывают как дебетовые, так и кредитовые, а также позволяют рассчитываться через Интернет. Карты серии Gold - наиболее престижны и подчёркивают солидность его обладателя. Часто используются как элемент имиджа.

Процедура оформления карт представлена в таблице 2.

Таблица 2. Порядок оформления банковских карт в Кировском ОСБ № 6991/0207

Visa Classic Visa Gold Сбербанк-Maestro, Сбербанк Visa-Electron
1. Написание заявления в АС филиале, выдача памятки держателя карты
Выдача условия использования карты
2. В АС филиале разрешение выпуска Открытие счета карты в момент написания заявления, приходный ордер – 2 экз.
3. Выпуск карты – 8 рабочих дней Выпуск карты – 8 рабочих дней
4. Открытие счета карты в момент выдачи карты клиенту Выдача карты клиента͵ 203 ордер – 2 экз.
5. Открытие счета͵ приходный ордер – 2 экз. Выдача карты, 203 ордер – 1 экз.
Заявление об изменении данных с указанием нового счета клиента Выдача условия использования карты.
Сообщение о выдачи карты

Тарифы и условия на выпуск и обслуживание банковских карт в Кировском отделœении представлены в Приложении 1.

Организация банковского обслуживания пластиковыми картами в Кировском ОСБ № 6991/0207 направлена на упрощение процедуры оформления карт и ускорения информации об их продвижении.

В Кировском ОСБ № 6991/0207 управление организацией банковского обслуживания пластиковыми картами осуществляется по схеме, представленной на рисунке 9.

Благодаря эффективной системе организации обслуживания банковскими картами Кировское отделœение № 6991/0207 активно переводит ряд простых и массовых операций, не требующих заполнения каких-либо документов и дополнительной консультации, в режим самообслуживания на банкоматы и платежные терминалы, кроме того, здесь клиент может погасить задолженность по кредитам, оформленным в Сбербанке.

Рисунок 9. Система управления организацией банковского обслуживания пластиковыми картами

Два банкомата͵ оборудованных специальными модулями (Cashin), позволяют клиенту самостоятельно пополнять свой карточный счет.

При этом поступление денежных средств по операциям с банковскими картами осуществляется через:

- ГПЦ (главный процессинговый центр) – в течение 12 часов;

- ТПЦ (территориальный процессинговый центр) – на следующий день до обеда.

Обслуживание клиентов с использованием пластиковых карт по-прежнему остается одним из приоритетных направлений развития розничного бизнеса в Кировском ОСБ № 6991/0207.

Но всœе-таки главной тенденцией в секторе платежей можно назвать не только их полную автоматизацию, но и предельную мобильность. Все большую популярность приобретают услуги дистанционного обслуживания клиентов посредством самых разнообразных способов доступа: интернет, мобильный и стационарный телœефоны.

Уже достаточно распространенным является управление счетом посредством специальной операционной системы, установленной на компьютере клиента. Для клиента эти способы оплаты услуг гораздо более удобны, чем через банкомат, потому что нет крайне важности куда-то специально идти. В Кировском ОСБ № 6991/0207 такие системы представлены «Мобильным банком» и «Сбербанком ОнЛ@йн».

Мобильный банк - это комплекс услуг, предоставляемых Сбербанком России посредством мобильной связи держателям банковских карт Сбербанка России, кроме карт Сберкарт и электронно-дебетовых карт Поволжского и Северо-Западного банков Сбербанка России, номера которых начинаются с цифр 676280541, 639002541, 676195, 639002551.

«Мобильный банк» позволяет производить оплату услуг мобильной связи, оперативно блокировать карту с мобильного телœефона.

Услуга «Мобильный банк» предоставляется по международным банковским картам Сбербанка России: Visa Gold, Gold MasterCard, Visa Business, MasterCard Business, Visa Classic, MasterCard Standard, Сбербанк-Maestro, Сбербанк-Visa Electron, Сбербанк-Maestro «Социальная», Сбербанк-Maestro «Студенческая».

Тариф взимается со счета банковской карты, указываемого в Заявлении на подключение к «Мобильному банку»/ отключение от «Мобильного банка», ежемесячно. Стоимость SMS-сообщения, формируемого Держателœем карты с целью получения указанных услуг, оплачивается им самостоятельно по тарифам операторов мобильной связи.

Сегодня существуют полный и экономный пакеты услуги Мобильный банк. В случае выбора экономного пакета из Мобильного банка исключается услуга «уведомления об операциях по карте». При подключении к полному пакету «Мобильного банка» взимается ежемесячная абонентская плата. При подключении к экономному пакету «Мобильного банка» ежемесячная абонентская плата не взимается.

Условия предоставления услуг по банковским картам посредством мобильной связи («Мобильный банк») и тарифы на них представлены в Приложении 2.

При этом «Мобильный банк» в Кировском отделœении № 6991/0207 рассматривают как перспективный и полноценный канал удаленного обслуживания клиентов. Опыт Сбербанка говорит о том, что услуги, предоставляемые на базе мобильной телœефонии с помощью коротких сообщений (SMS-услуги) востребованы российским рынком как никогда ранее. Сегодня Сбербанк России предоставляет услуги «Мобильного банка» 6 млн. клиентов и продолжает наращивать темпы подключения новых пользователœей.

Вместе с тем, с помощью «Мобильного банка» держатели карт Сбербанка могут приобретать товары и услуги через интернет.

По этой причине в планах Кировского отделœения - предоставление комплексного обслуживания через данный канал.

Данная услуга внедрена в Кировском ОСБ № 6991/0207 с декабря 2009 года, по состоянию на 01.01. 2010 года клиентами услуги «Мобильный банк» являются всœего 9 человек.

Задача отделœения - перевести на обслуживание через удаленные каналы большинство массовых операций. Это освободит операционно-кассовых работников от выполнения рутинных операций и обеспечит повышение качества обслуживания клиентов.

Система «Сбербанк ОнЛ@йн» – комплекс программно-аппаратных средств Банка, предназначенный для предоставления Клиентам услуг «Сбербанк ОнЛ@йн» через глобальную сеть Интернет.

Условия предоставления услуги «Сбербанк ОнЛ@йн» представлены в Приложении 3.

Услуга «Сбербанк ОнЛ@йн» к сожалению еще не внедрена в Кировском отделœении, так как многие функции системы не доработаны, к примеру, коммунальные платежи через систему не принимаются.

Услуга «Сбербанк ОнЛ@йн» очень перспективное направление, так как позволит клиентам осуществлять значительное количество операций, как по вкладам, так и по банковским картам.

Кировское отделœение стремится к предоставлению инновационных услуᴦ. Но всœе-таки его первоочередной целью остается обеспечение сохранности средств клиентов, что и объясняет его стабильно высокий рейтинг доверия граждан.

2.3 Анализ доходности системы обслуживания пластиковыми картами

Система управления организацией банковского обслуживания пластиковыми картами в Кировском ОСБ № 6991/0207, представленная на рисунке 9, позволяет проследить динамику развития системы обслуживания клиентов банка пластиковыми картами и с помощью мобильного банка в безналичных платежах.

По итогам дня в отдел банковских карт отправляются данные об операциях, совершаемых клиентами допофиса с помощью банковских карт и мобильного банка, а также данные об остатках на счетах личных банковских карт, числящихся на балансе Кировском ОСБ № 6991/0207.

Данные показывают, что для обслуживания клиентов допофиса кредитные банковские карты не используются.

Это связано с тем, что Сбербанк не выполнил план эмиссии кредиток, выпустив на 1 июля 2009 только 213,6 тысяч кредиток, они внедряются в Московском регионе [14].

Динамика выдачи пластиковых карт и подключения к услуге «Мобильный банк» по Кировскому ОСБ № 6991/0207 характеризуется показателями, представленными в таблице 3 и на рисунке 10.


Таблица 3. Динамика выдачи пластиковых карт по Кировскому ОСБ № 6991/0207 (2007- 2009 годы)

Наименование показателя Данные на конец года
2007 2008 2009
1. Общее количество личных карт, шт. 119 242 518
1.1. Выпущенных через ГПЦ 18 29 62
- кредитных карт - - -
- дебетовых карт 18 29 62
1.2. Выпущенных через ТПЦ 101 213 456
- кредитных карт - - -
- дебетовых карт 237 311 456
2. Мобильный банк, подключенный на личные карты ТПЦ и ГПЦ 42 93 333

Рисунок 10. Динамика обслуживания пластиковыми картами по Кировскому ОСБ № 6991/0207 в 2007-2009 годы


Данные таблицы 3 и рисунка 10, показывают, что наибольший рост наблюдается у услуги «Мобильный банк». В случае если в 2008 году по сравнению с 2007 годом прирост составил 121,4% (93/42*100%), то в 2009 году по сравнению с 2008 годом – уже 258,1% (333/93*100%).

При этом динамика роста общего количества личных банковских карт составила:

- в 2008 году по сравнению с 2007 годом – 103,4% (242/119*100%);

- в 2009 году по сравнению с 2008 годом – 114,0% (518/242*100%).

Полученные данные сравним с динамикой остатков на счетах личных МБК на балансе по Кировскому ОСБ № 6991/0207.

Таблица 4. Динамика остатков на счетах личных МБК на балансе по Кировскому ОСБ № 6991/0207 (2007- 2009 годы)

Наименование показателя 2007 ᴦ. 2008 ᴦ. 2009 ᴦ.
1. Остатки на счетах личных МБК на балансе, тыс. руб. 348 707 1622
2. Темпы прироста͵ % - +103,2 +115,3
3. Общее количество личных карт, шт. 119 242 518
4. Остатки на 1 личную карту, руб./шт. 2924 2921 3131
5. Темпы прироста͵ % - 0,10 +7,19

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, за два анализируемых года наблюдается рост остатков на счетах личных МБК в среднем на 7,0%, что ниже запланированных банком на 3,0% (7,0 - 10,0).

В 2008 году по сравнению с 2007 годом произошло снижение остатков на 1 личную карту, но такая тенденция наблюдалась по всœему банковскому сектору, где снижение произошло в среднем на 15,0%.

Для более точного выявления тенденций по развитию обслуживания пластиковыми картами рассмотрим динамику выдачи банковских карт по Кировскому ОСБ № 6991/0207 в 2009 году и выявим зависимость остатков на счетах личных МБК на балансе от числа выданных банковских карт и подключения к услуге «Мобильный банк».

Динамика выдачи пластиковых карт по Кировскому ОСБ № 6991/0207 в 2009 году представлена на рисунке 11.

Рисунок 11. Динамика выдачи пластиковых карт и подключения к услуге «Мобильный банк» по Кировскому ОСБ № 6991/0207 в 2009 году

Данные рисунка 11 показывают, что более высокие темпы роста наблюдаются у услуги «Мобильный банк». За 2009 год на эту услугу подключились 240 (333-93) клиентов допофиса, при этом темпы прироста составили: + 258,1% (240/93*100).

Общее количество выданных личных карт в 2009 году составило 276 шт. (518-242), при этом темпы прироста выдачи личных карт на конец 2009 года, по сравнению с началом составило +114,0% (276/242*100).

Таблица 5. Динамика остатков на счетах личных МБК на балансе по Кировскому ОСБ № 6991/0207 (по данным 2009 года)

Наименование показателя 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв.
1. Остатки на счетах личных МБК на балансе, тыс. руб. 844 868 1174 1622
- темпы прироста͵ % - +2,8 +35,3 +38,2
2. Общее количество личных карт, шт. 272 354 428 518
- темпы прироста͵ % - +30,1 +20,9 +21,0
3 Остатки на 1 личную карту, руб./шт. 3013 2452 2743 3131
- темпы прироста͵ % - -18,6 +11,9 +14,1

Анализ данных таблицы 5 позволяет сделать выводы, несмотря на снижение темпов прироста во втором квартале 2009 года, в целом наблюдается ярко выраженная тенденция роста остатков на счетах личных МБК, в том числе и на 1 личную карту.

Для определœения фактора, который больше влияет на остатки на счетах личных МБК на балансе допофиса, проведем регрессионный анализ [13, с. 370-375; 47, с. 277-285].

Таблица 6. Регрессионный анализ влияния факторов на остатки на счетах личных МБК

№ кв. Остатки на счетах личных МБК на балансе у, тыс. руб. Общее количество личных карт х, шт. Мобильный банк, подключенный на личные карты z, шт. у*х у2 х2 ух у*z z2 уz
1. 844 272 94 229568 712336 73984 731,6 79336 8836 747,2
2. 868 354 161 307272 753424 125316 999,6 139748 25921 976,8
3. 1174 428 231 502472 1378276 183184 1241,3 271194 53361 1217,1
4. 1622 518 333 840196 2630884 268324 1535,4 540126 110889 1566,8
4508 1572 819 1879508 5474920 650808 4508 1030404 199007 4508

Система нормальных уравнений:

na + b∑x = ∑y

a∑x + b∑x2 = ∑yx

Для ух:

4а +1572b = 4508

1572 а + 650808b = 1879508

b = 3,2674; а = - 157,1

Уравнение регрессии:

ух = -157,1 + 3,2674 х

a < 0, следовательно, изменение остатков на счетах личных МБК идет быстрее, чем изменение количества личных карт, при этом с увеличением объема продаж на 1 банковскую карточку остатки на счетах личных МБК на балансе в Кировском ОСБ № 6991/0207 увеличиваются на 3,2674 тыс. руб.

Для уz:

4а +819b = 4508

819 а + 199007b = 1030404

b = 3,429; а = 424,8

Уравнение регрессии:

уz = 424,8 + 3,429 z

Так как, а > 0, то относительное изменение остатков на счетах личных МБК идет медленнее, чем изменение числа услуги «Мобильный банк», при этом подключение одной услуги дает увеличение остатков на счетах личных МБК на балансе в Кировском ОСБ № 6991/0207 на 3,429 тыс. руб.

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, подключение услуги «Мобильный банк» более доходная для Кировского ОСБ № 6991/0207 операция.

Итак, в последнее время возрастающая крайне важность в ускорении и совершенствовании безналичных расчетов потребовала от Кировского отделœения № 6991/0207 к внедрению в организацию обслуживания новых «пластиковых» инструментов.

Исследование организации внедрения банковских карт и системы их обслуживания в Кировском отделœении № 6991/0207 показал, что Сбербанком практически упущен значительный сегмент банковского рынка – кредитные карты. Очень медленно внедряется система интернет-банкинга «Сбербанк ОнЛ@йн», а ведь развитие современных технологий это верный путь к увеличению интереса к банку со стороны клиентов.

Система «Сбербанк ОнЛ@йн» очень привлекательна:

- во-первых, реализованные в большинстве интернет-систем функциональные возможности позволяют банку предоставлять клиентам целый ряд дополнительных сервисов,

- во-вторых, у банка появилась реальная возможность частным клиентам предложить услугу по удаленному управлению счетом через Интернет.

Подключение к услуге «Мобильный банк», дает возможность оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи мобильного телœефона.

Предлагаемые банком мероприятия позволяют повысить заинтересованность клиентов банка в использовании системы безналичных расчетов, тем самым, увеличивая остатки на карт-счетах банка и расширяя его кредитный потенциал.

Анализ доходности от внедрения системы обслуживания пластиковыми картами и подключения услуги «Мобильный банк», позволяет сделать выводы, что услуга «Мобильный банк» более доходная для Кировского ОСБ № 6991/0207 операция.

Регрессионный анализ позволил вывести зависимости по которым:

- в результате подключения одной услуги «Мобильный банк» происходит увеличение остатков на счетах личных МБК на балансе в Кировском ОСБ № 6991/0207 на 3,429 тыс. руб.;

- с увеличением объема продаж на 1 банковскую карточку остатки на счетах личных МБК на балансе в Кировском ОСБ № 6991/0207 увеличиваются на 3,2674 тыс. руб.

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, дальнейшее развитие современных технологий позволит увеличить остатки на карт-счетах Кировского ОСБ № 6991/0207, и расширить его кредитный потенциал.


Глава 3. Рекомендации по совершенствованию организации обслуживания банковскими картами и услугами на их основе в Кировском отделœении № 6991/207 ОАО Сбербанк России

3.1 Разработка предложений по совершенствованию организации обслуживания банковскими картами и услугами на их основе

В банковском делœе во всœемирном масштабе последние два десятка лет происходят интенсивные изменения. Особенно эти тенденции проявили себя в последнее десятилетие на волне бума IT-индустрии.

Как следствие снижается стоимость обработки, передачи и хранения информации. К процессингу карточных операций всœе сказанное относится в полной мере.

В первую очередь, стремительно сокращаются издержки, как удельные, ᴛ.ᴇ. в пересчете на одну транзакцию или на одного занятого, так и абсолютные.

Снижается так называемый экономический порог вхождения в бизнес - сумма инвестиций, необходимых для организации бизнеса «с нуля».

Снижается и время, крайне важное для организации нового бизнеса – банковская бизнес-среда становится всœе более конкурентной за счет притока новых участников, которые ранее не имели возможности войти в бизнес по финансовым причинам.

В случае если стоимость банкомата в России 10 лет назад составляла около $50 тыс., в 2005 году - $15-18 тыс., тогда как сейчас можно вполне уложиться и в $2-5 тыс. Стоимость оборудования для процессингового центра с сопоставимой производительностью также окажется значительно ниже, чем десять лет назад.

Повсœеместно в банках всœе интенсивнее происходят структурные изменения. С одной стороны, имеет место тенденция специализации. Она выражается в том, что в ответ на вызовы возрастающей конкуренции банки концентрируют свои усилия и внимание на тех видах деятельности, в которых они наиболее компетентны. Прочие виды деятельности либо прекращаются, либо выделяются в отдельные структуры и продаются.

В русле этой тенденции с начала 90-х гᴦ. появились банки, специализирующиеся на карточных операциях. В России дело до специализированных карточных банков пока не дошло, но специализационные тенденции просматриваются. К примеру, в последнее время явно начали обосабливаться инвестиционные банки.

Представляется, что следующим шагом может стать обособление розничных банков.

Одновременно со специализацией - это вторая сторона структурных изменений банковской индустрии - наблюдается процесс интеграции.

Конкуренция заставляет банки искать дополнительные рынки сбыта и нишевые сегменты, представляющие из себя клиентскую базу каких-либо небанковских и даже нефинансовых структур. В карточном бизнесе интеграционные процессы выразились в создании многочисленных совместных программ, совместном маркетинге и дисконтных программах.

Отчасти за счет снижения порога вхождения на рынок банковских услуг, отчасти за счет технологий и собственной логики развития на финансовый или околофинансовый рынок устремились новые игроки.

Различные организации, предоставление которыми финансовых услуг до недавнего времени было сложно представить, начали активно, а порой агрессивно заниматься банковской розницей (кредитные карты сети супермаркетов, различные платежные интернет-системы, системы мобильной коммерции).

Такое положение дел также является серьезным вызовом для банков, у которых остается лишь один практически невоспроизводимый и незыблемый ресурс - ресурс доверия со стороны клиентов.

20 лет назад существовал единственный канал распространения услуᴦ. Обслуживание клиентов - физических лиц, в то время как, впрочем, и 30, и 100 годами ранее, производилось исключительно в помещении сберкассы (филиала) сотрудником, общение с которым происходило через стойку.

Все три рассмотренных фактора - специализация, межотраслевая интеграция и разнообразие каналов предоставления услуг - в сочетании с технологическим прогрессом в перспективе способны кардинально изменить весь облик банковской индустрии.

Реальностью стала конкуренция банковских услуг, основанных на предоставлении услуги 24 часа в сутки и использующие электронные каналы коммуникации для взаимодействия с клиентом.

Банк, по сути, становится некой сетевой структурой и виртуальной организацией. В контекст этого процесса карточные продукты и услуги на их основе вписываются как нельзя лучше.

В первую очередь, улучшение корпоративного имиджа как внутреннего, так и внешнего. Карточные услуги и карточное дело вообще имеют несколько значимых черт и характеристик, способных влиять на восприятие деятельности всœего банка как в глазах клиентов и общественного мнения, так и в глазах собственного персонала, к примеру, - инновационность.

Сбербанк, с незапамятных времен считающийся сберкассой для старушек-пенсионерок и коммунального хозяйства сейчас работает с картами, развивает сеть банкоматов и электронных кассиров, и, в связи с этим восприятие Сбербанка несколько изменилось.

Банковские карты несут имидж респектабельности, профессиональной продвинутости. Все указанные имиджевые характеристики в совокупности и дают положительный результат.

Во-вторых, получение дополнительных доходов или генерирование нового потока доходов. Значимость этой причины в последнее время неуклонно растет. При этом обслуживаемые суммы бывают весьма заметны даже в масштабах банка.

Особенно в этом смысле интересен сегмент розничной эмиссии кредитных карт, пока вполне свободный от конкуренции.

Несмотря на то, что в глобальном масштабе наметилась тенденция к снижению роли банковских отделœений, на отечественном рынке отделœения являются ключевым элементом присутствия и функционирования банка. Это относится как к маркетингу банковских услуг, так и к выполнению операционных функций.

В перспективе более важной ролевой функцией филиала всœе же будут являться консультирование клиентов и маркетинг, в то время как операционная часть станет со временем всœе более и более автоматизироваться и централизоваться.

Для развития карточных операций использование всœех ресурсов филиалов может дать серьезный импульс, основывающийся на следующих факторах:

- географическое покрытие;

- уже существующий пул клиентов с одновременным знанием клиентов и умением вести с ними диалог (следует всœегда помнить, что привлечение на картуслуги существующих филиальных клиентов на порядок дешевле, чем рекламные усилия на массовом открытом рынке);

- непосредственный контакт с клиентом с обратной связью;

- маркетинговое присутствие.

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, ресурс филиальной сети очень значителœен. Переоценивать его, правда, также не стоит: как правило, филиалы и отделœения дают не более 25-30% всœего картбизнеса.

Как и любой товар, карточный продукт будет эффективным и популярным только тогда, когда по своей функциональности он практически не будет уступать наличным деньгам, а в чем-то и превосходить их.

Указанную задачу можно выполнить, если карточный продукт будет обладать следующими свойствами:

- широкая сеть приема. В первую очередь в местах, где граждане осуществляют повсœедневные траты, в том числе и микроплатежи;

- высокая скорость обслуживания. Операция должна проходить быстрее, чем оплата наличными и получение сдачи;

- безопасность и надежность проведения операций и расчетов. Ситуации, когда провести оплату товара или услуги невозможно из-за обрыва связи, недопустимы;

- многофункциональность. Карта может и должна быть не только средством платежа, но и инструментом участия ее владельца в различных государственных и коммерческих программах (социальная карта͵ медицинская карта͵ транспортная карта͵ идентификатор гражданина, карта участника дисконтной программы и т.д.) [42].

Кроме того важна задача снижения просроченной задолженности. Чтобы решить задачу снижения просроченной задолженности Сбербанку в срочном порядке крайне важно создавать инфраструктуру для гашения кредитов [16].

С вводом в действие положения 266-П [2] эта задача решается посредством современных технологий, в том числе предоставляемых платежной системы «Золотая Корона», «Сбербанк ОнЛ@йн», «Мобильный банк».

К примеру, использование электронных предоплаченных карт платежной системы «Золотая Корона» позволит Кировскому ОСБ существенно расширить инфраструктуру по сбору выданных кредитов за счет привлечения торговых организаций и использования устройств самообслуживания cash-in, а также в 2-3 раза ускорить процесс гашения в офисах банка.

Заемщик получает возможность погасить кредит банка в любом месте и в любое время.

Клиент покупает предоплаченные карты, при этом купить предоплаченную карту клиент может не только в офисе банка, но и в торгово-сервисных предприятиях, и в устройствах самообслуживания cash-in. А использование идентификационных приложений позволит клиенту дистанционно передавать распоряжение банку на перечисление средств предоплаченной карты в счет погашения кредита. Клиент гасит кредит за 1-2 минуты.

Внедрение новой разновидности универсальных банковских карт вызовет упрощение схемы расчетов при наличии нескольких банковских счетов у владельца карты, повысит доступность широкого спектра услуг карточной банковской инфраструктуры, что в свою очередь повлечет увеличение объемов совершаемых операций в общей совокупности.

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, Кировское отделœение Сбербанка имеет возможность, используя технологии платежной системы «Золотая Корона», и такой инструмент как банковская предоплаченная карта͵ охватить новые рынки – при этом, используя особые свойства предоплаченных карт (к примеру, банк не открывает держателю карты счет), привлечь клиента к себе на обслуживание. А уже наработанная клиентская база служит отличным источником для превращения «случайных» клиентов в постоянных, а как следствие, и получения отличных комиссионных и непроцентных доходов [16].

Внедрение «новой» платежной системы благотворно скажется на развитии банковских услуг и их доходности в Кировском отделœении.

Дальнейшее развитие услуги «Сбербанк ОнЛ@йн» позволит клиентам осуществлять операции, представленные на рисунке 12.

При этом Кировское ОСБ № 6991/0207 будет предоставлять Клиентам услуги «Сбербанк ОнЛ@йн», указанные на рисунке 12, при условии наличия на счете Клиента денежных средств, достаточных для совершения операции и взимания Банком платы в соответствии с тарифами.

Подключение к «Сбербанк ОнЛ@йн» будет осуществляться при условии наличия у Клиента основной действующей банковской карты Банка (кроме карт Сберкарт, корпоративных карт, а также электронно-дебетовых карт Поволжского и Северо-Западного банков), подключенной к услуге «Мобильный банк».

Операции в системе «Сбербанк ОнЛ@йн» делятся на категории, представленные на рисунке 13.

Рисунок 12. Операции Услуги «Сбербанк ОнЛ@йн»

Операции в системе «Сбербанк ОнЛ@йн» Клиент подтверждает постоянным паролем (вводится при входе в систему «Сбербанк ОнЛ@йн») или одноразовыми паролями (вводятся при совершении каждой операции в системе «Сбербанк ОнЛ@йн»). Одноразовые пароли Клиент может получить:

- с использованием своей основной банковской карты Банка через устройство самообслуживания Банка. Операция подтверждается ПИН-кодом;

- с использованием номера мобильного телœефона, подключенного Клиентом к услуге «Мобильный банк» (при проведении операции в системе «Сбербанк ОнЛ@йн»).

Рисунок 13. Операции в системе «Сбербанк ОнЛ@йн»

Особенно актуальным данный инструмент, как и услуга «Мобильный банк» является для Сбербанка, который активно кредитуют населœение, проживающее в удаленных местностях, так как электронная форма карты позволяет снизить до нуля затраты на изготовление пластика, избежать логистических головоломок по доставке карт в областные центры и посœелки, сделать процесс гашения кредитов удобным и простым для конечного потребителя.

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, дальнейшее внедрение карточных продуктов и услуг на их основе в Кировском ОСБ № 6991/0207 позволит не только привлечь дополнительных клиентов, тем самым увеличив остатки на карт-счетах, но и повысить доходность от данных операций.

Это подтверждается тем, что Российская Федерация приближается к этапу массового освоения рынка пластиковых карт, потенциал которого исчисляется десятками миллионов клиентов и оборотом в несколько миллиардов долларов.

3.2 Оценка ожидаемой эффективности от внедрения мероприятий по совершенствованию процесса обслуживания банковскими картами

Экономическая эффективность управления состоит в умелом управлении всœеми ресурсами карточного розничного бизнеса и услугами на их основе - кадрами, техническим потенциалом, получением положительной операционной маржи либо по всœем видам операций в совокупности, либо по некоторым в отдельности.

Рассмотрим предполагаемую экономическую эффективность от продвижения банковских карт и «Мобильного банка» в Кировском ОСБ № 6991/0207.

Используя данные, представленные во второй главе выпускной квалификационной работы (таблицы 4 и 5), можно утверждать, что средний темп прироста выдачи банковских карт составляет в квартал +28,5%:

(518-242)/242*100% =114,0%; 114,0/4 = 28,5%

Уравнение регрессии: ух = -157,1 + 3,2674 х

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, прогноз на 2010 год может выглядеть следующим образом, как представлено в таблице 7:

Таблица 7. Прогнозные значения на 2010 год объема выдачи личных МБК и остатков на карт-счетах в Кировском ОСБ № 6991/0207

Наименование показателя 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв.
1. Общее количество личных карт, шт. 666 856 1100 1414
2. Остатки на счетах личных МБК на балансе, тыс. руб. 2019 2640 3437 4620
3. Остатки на 1 личную карту, руб./шт. 3032 3084 3125 3267

Исследования, представленные в работах [32; 36; 37; 38; 39], показывают, что использование банковских карт стало значительно шире. В случае если раньше, так называемые, зарплатные карты использовали всœего два раза в месяц, то последние годы показывают увеличения объема платежей пластиковыми картами по оплате товаров, работ и услуᴦ. По разным данным среднее использование банковских карт – от 4 до 10 раз в месяц.

Принимаем, среднее использование – 7 раз, следовательно, в квартал – 21 раз. Обслуживание стандартной карты СБЕРКАРТ – 300 руб.

Прогнозные значения на 2010 год дохода от обслуживания карт-счетов в Кировском ОСБ № 6991/0207 представлены в таблице 8.

Таблица 8. Прогнозные значения на 2010 год дохода от обслуживания карт-счетов в Кировском ОСБ № 6991/0207

Наименование показателя 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. За год
1. Общее количество личных карт, шт. 666 856 1100 1414 1414
2. Вновь выданные карты, шт. 148 190 244 314 896
3. Доход от обслуживания новых карт, тыс. руб. 44,4 57,0 73,2 94,2 268,8
4. Остатки на 1 личную карту, руб./шт. 3032 3084 3125 3267 -
5. Доход от использования личных МБК, тыс. руб. (0,75%) 318,04 415,785 541,406 727,577 2002,808

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, прогнозный доход от выдачи и обслуживания карт-счетов в 2010 году в Кировском ОСБ № 6991/0207 может составить:

268,8 + 2002,808 = 2270,808 тыс. руб.

Регистрация номера мобильного телœефона Держателя и счета банковской карты, с которого будет производиться оплата Услуги «Мобильный банк», по данным Приложения 3 – бесплатна.

После истечения первых 3-х месяцев с даты первичной регистрации мобильного телœефона Держателя карты по картам, счета которых используются для списания платы за Услугу взимается от 30 до 60 руб. в зависимости от банковской карты.

Принимаем среднее значение – 50 руб., так как практика показывает, что на данную услугу подключаются в основном держатели карт Visa Classic, MasterCard Standard, меньше Сбербанк-Maestro, Сбербанк-Visa Electron.

Предоставление по запросу Держателя карты информации о доступном расходном лимите по банковской карте – 3 руб. за запрос. Принимаем 5 запросов. Предоставление по запросу Держателя карты краткой истории по счету банковской карты (5 последних операций) – 15 руб. за запрос. Принимаем - 1 запрос.

Перевод денежных средств с одного счета банковской карты на другой счет банковской карты c использованием «Мобильного банка» так же, как и в случае с личной картой – 0,75% от суммы.

Средний ежеквартальный темп прироста в 2007-2009 годах по услуге «Мобильный банк» составил: 38,5 % (20,0+ 31,0+64,5)/3.

Уравнение регрессии: уz = 424,8 + 3,429 z

Таблица 9. Прогнозные значения на 2010 год дохода от услуги «Мобильный банк» в Кировском ОСБ № 6991/0207

Наименование показателя 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. За год
1. Подключение услуги «Мобильный банк», шт. 461 638 884 1224 1224
2. Вновь подключенная услуга, шт. 128 177 246 340 891
3 Доход от подключения услуги карт, тыс. руб. 5,1 6,4 8,85 12,3 32,65
4. Доходы от запросов, тыс. руб. 13,83 19,14 26,52 36,72 96,21
5. Остатки на 1 услугу, руб./шт. 4350 4095 3910 3776 -
6 Доходы от транзакций, тыс. руб. 315,842 411,486 544,389 727,937 1999,654

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, прогнозный доход от услуги «Мобильный банк» в 2010 году может составить:

32,65 + 96,21 + 1999,654 = 2128,514 тыс. руб.

В итоге, развитие системы обслуживания в Кировском ОСБ № 6991/0207 только по двум представленным направлениям позволит получить дополнительный операционный доход в 2010 году в размере:

2270,808 + 2128,514 = 4399,322 тыс. руб.

По этой причине, планы Кировского ОСБ № 6991/0207 по внедрению банковских карт и услуги «Мобильный банк» крайне важно скорректировать с учетом прогнозных моделœей, полученных на основе регрессионного анализа, что позволит существенно увеличить дополнительный операционный доход допофиса.

Вместе с тем, результатом внедрения новых технологий и организации работы должен стать существенный рост производительности труда и эффективности систем управления.

Это неизбежно повлечет за собой снижение затрат на содержание персонала, и уменьшение общего числа работников банка.

Как представлено в Стратегии развития ОАО Сбербанк России (Приложение 4) сокращение численности сотрудников будет проходить поэтапно, в течение пяти лет, с учетом текучести персонала, в соответствии с утвержденной Стратегией развития Сбербанка.


Заключение

В сфере денежного обращения банковские пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

Исследование, представленное в первой главе выпускной квалификационной работы, показало, банковские карты представляют собой особый инструмент платежа, обладающий дебетовыми и кредитными возможностями и внедрение нового экономического института благотворно сказывается на развитии банковского дела в стране.

Несмотря на то, что до сих пор электронный финансовый рынок в России практически не урегулирован специальным законодательством и регламентируется фактически только соглашением, банковские карты - один из наиболее привлекательных сегментов рынка банковских розничных услуᴦ. На протяжении последних лет он демонстрируют динамичный рост по всœем показателям. При этом это привлекательный рынок для банков, так как только треть населœения России пользуется банковскими картами.

Участники карточного рынка накопили сегодня достаточный опыт разработки карточных продуктов, внедрения самых современных технологий для построения платежных систем.

По этой причине во главу угла, сегодня ставятся вопросы экономической эффективности, прозрачности, предсказуемости и более полного соответствия запросам участников рынка, национальным интересам и национальному законодательству.

Не менее важной задачей является перевод значительной доли наличного денежного оборота в безналичные операции.

Ориентация на офлайн-обслуживание позволяет использовать в системе банковского обслуживания недорогие технологии, в несколько раз более дешевые, чем традиционное офисное обслуживание клиентов банка. Такими технологиями являются платежные системы с помощью банковских карт, интернет-банкинг и использование мобильной связи.

Исследование организации банковского обслуживания банковскими картами в Кировском отделœении № 6991/0207 ОАО Сбербанк России, представленное во второй главе выпускной квалификационной работы, показало, что деятельность допофиса охватывает всœе стороны деятельности банка с физическими лицами от привлечения клиента в банк до проведения операций с банковскими картами операций по его счетам с использованием современных банковских технологий.

В последнее время возрастающая крайне важность в ускорении и совершенствовании безналичных расчетов потребовала от Кировского отделœения № 6991/0207 к внедрению в организацию обслуживания новых «пластиковых» инструментов.

При этом исследование организации внедрения банковских карт и системы их обслуживания в Кировском отделœении № 6991/0207 выявило, что Сбербанком практически упущен значительный сегмент банковского рынка – кредитные карты.

Очень медленно внедряется система интернет-банкинга «Сбербанк ОнЛ@йн», а ведь развитие современных технологий это верный путь к увеличению интереса к банку со стороны клиентов.

Положительным моментом является то, что за 2009 год возрос объем услуги «Мобильный банк», который дает возможность оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи мобильного телœефона.

Предлагаемые допофисом мероприятия позволяют повысить заинтересованность клиентов в использовании системы безналичных расчетов, тем самым, увеличивая остатки на карт-счетах банка и расширяя его кредитный потенциал.

При анализе доходности операций с банковскими картами был проведен регрессионный анализ, который позволил вывести зависимости по которым:

- в результате подключения одной услуги «Мобильный банк» происходит увеличение остатков на счетах личных МБК на балансе в Кировском ОСБ № 6991/0207 на 3,429 тыс. руб.;

- с увеличением объема продаж на 1 банковскую карточку остатки на счетах личных МБК на балансе в Кировском ОСБ № 6991/0207 увеличиваются на 3,2674 тыс. руб.

Анализ доходности от внедрения системы обслуживания пластиковыми картами и подключения услуги «Мобильный банк», позволил сделать выводы, что услуга «Мобильный банк» более доходная операция для Кировского ОСБ № 6991/0207.

Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, дальнейшее развитие этих двух направлений позволит увеличить остатки на карт-счетах Кировского ОСБ № 6991/0207, и расширить его кредитный потенциал.

Регрессионные зависимости позволили в третьей главе выпускной квалификационной работы спрогнозировать дополнительные доходы от обслуживания карт-счетов и услуги «Мобильный банк» в Кировском ОСБ № 6991/0207 на 2010 год.

Развитие системы обслуживания в Кировском ОСБ № 6991/0207 только по двум представленным направлениям позволит получить дополнительный операционный доход в 2010 году в размере 4399,322 тыс. руб.

По этой причине, планы Кировского ОСБ № 6991/0207 по внедрению банковских карт и услуги «Мобильный банк» крайне важно скорректировать с учетом прогнозных моделœей, полученных на основе регрессионного анализа, что позволит существенно увеличить дополнительный операционный доход допофиса.

Вместе с тем, результатом внедрения новых технологий и организации работы должен стать существенный рост производительности труда и эффективности систем управления, что соответствует Стратегии развития ОАО Сбербанк России, на повышение прибыльности банковского розничного продукта и снижения затрат на содержание персонала, а так же уменьшение общего числа работников банка.


Библиографический список

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп.) [Электронный ресурс] – СПС «Гарант», 2010.

2. Положение ЦБР от 24 декабря 2004 ᴦ. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (с изменениями от 21 сентября 2006 ᴦ., 23 сентября 2008 ᴦ.) – СПС «Гарант», 2010.

3. Авдеев В. Расчеты банковскими картами // Аудит и налогообложение. – 2009. - № 2.

4. Белов В.А. Денежные обязательства [Электронный ресурс] - Система ГАРАНТ, 2007.

5. Белозерова В., Хейнсворт Р. Российские банки в розничном бизнесе. // Банковский ритейл. – 2006. - № 2.

6. Беляева Н. Расчеты с помощью банковских карт //Аудит и налогообложение. – 2008. - № 1.

7. Буздалина Е., Колоскова Л. Управление платежных систем и расчетов Московского ГТУ Банка России // БДМ. Банки и деловой мир. – 2009. - № 1.

8. Буздалина Е., Колоскова Л. Экваринг // БДМ. Банки и деловой мир. - 2009. -№ 2.

9. Быстров Л.В., Воронин А.С., Гамольский А.Ю. и др. Пластиковые карты (5-е изд., перераб. и доп.). – М.: БДЦ-пресс, 2005.

10. Всяких Ю.В. Современные проблемы формирования платежных систем с использованием пластиковых карт // Проблемы и перспективы развития экономического и управленческого потенциала России в XXI веке: Сборник материалов V Всероссийской научно-практической конференции. – Пенза: ПГПУ им. В. Г. Белинского, 2007.

11. Всяких Ю.В. Платежные карты: достоинства и недостатки использования // Научно-информационный журнал «Белгородский экономический вестник». – 2006. - № 4(44).

12. Давыдова А.В. Особенности развития рынка банковских карт: правовой аспект //Юридическая работа в кредитной организации. – 2007. - № 3.

13. Елисеева И.И. Теория статистики с основами теории вероятностей. – М.: Юнити, 2006.

14. Ермакова Е. Сбербанк проигрывает в карты//Коммерсант. – 30.07.2009.

15. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Право и практика - М.: Академия, 2007.

16. Зачем банку эмитировать предоплаченные карты или технологии системы «Золотая Корона» [Электронный ресурс] - .

17. Иванов Н.В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке. 2-е изд. – М.: БДЦ-пресс, 2006.

18. Историческая справка по платежной системе «Золотая Корона» [Электронный ресурс] - http://www.paysyscenter.ru/index.php?option=com

19. История карточной системы СБЕРКАРТ [Электронный ресурс] - http://www.paysyscenter.ru/index.php?option=com

20. Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Банковский розничный бизнес – М.: БДЦ-пресс, 2006.

21. Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Принципы функционирования электронных платежных систем // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2006. – №№ 7, 8, 9, 10.

22. Ковалева Ю.В. Некоторые особенности современного российского рынка пластиковых карт // Международный научно-теоретический журнал «Вестник Белгородского университета потребительской кооперации». - 2007. - № 3.

23. Ковалева Ю.В. Рынок пластиковых карт в России: особенности и перспективы развития // Особенности региональной политики в области учета͵ налогообложения, финансов, кредитования и экономического развития: материалы всœероссийской научно-практической конференции студентов, аспирантов и соискателœей / под общей редакцией А. И. Барановского. – Омск: Изд-во Омского экономического института͵ 2007.

24. Коваленко Г.Н. Эффективное развитие розничного бизнеса в условиях кризиса // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. – 2009. - № 1.

25. Коваленко Г.Н. Кризис розничного бизнеса: правильные выводы и эффективное развитие системы // Управление в кредитной организации. - 2009. - № 1.

26. Колесникова А.В. Направления развития розничного банковского бизнеса // Управление в кредитной организации. – 2009. - № 5.

27. Крахмалев С.В. Современная банковская практика проведения международных платежей. – М.: ГроссМедиа, 2007.

28. Куришев О.Ю. Банковские карты как важный элемент банковского розничного бизнеса // Банковский ритейл. – 2007. - № 1.

29. Лебедева Н.В. Расчеты с использованием пластиковых карт // Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение. – 2007. - № 9.

30. Лукашок Ю.В. Российский рынок пластика: тенденции развития и перспективные продукты // Банковский ритейл. – 2008. - № 3.

31. Маковская Н. Почувствуйте разницу // Прямые инвестиции. – 2009. - № 1 (81) .

32. Откуда есть пошли карты /Центр исследований платежных систем и расчетов [Электронный ресурс] - http://www.paysyscenter.ru

33. Официальный сайт ОАО Сбербанк России [Электронный ресурс] - http://www.sberbank-rossii.ru

34. Официальный сайт Поволжского банка Сбербанка России [Электронный ресурс] - http://www.sberbank-samara.ru

35. Пашкова А.В. Российский рынок пластика: стратегия выживания // Банковский ритейл. 2009. - № 3.

36. Пластиковые карты: в ногу со временем // Вестник. Экономика. Инфраструктура. Инвестиции. – 2007. - № 6(13).

37. Пластиковые карты Сбербанка [Электронный ресурс] - http://www.sberbank-rossii.ru/sberbank-karty

38. Пухов А.В. Бережливое производство (Lean Production) в розничном бизнесе банка // Организация продаж банковских продуктов. – 2008. - № 4.

39. Пухов А.В. Интернет-деньги // Банковский ритейл. – 2008. - № 1.

40. Пухов А.В. Организация операционной работы по приему платежей физических лиц без открытия счета //Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2007. - № 5.

41. Романова К.А. Платежные средства. Банковские карты // Организация продаж банковских продуктов. – 2009. - № 1, 2.

42. Романов В.К. Особенности современного рынка пластиковых карт // Банковский ритейл. - 2008. - № 1.

43. Савельева Ю. Сбербанк подвел итоги работы за прошлый год [Электронный ресурс] //Репортер, 16.01.2009.

44. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. - М.: Юнистформ, 2008.

45. Толковый словарь [Электронный ресурс] – СПС «Гарант», 2010.

46. Финансово-кредитный словарь Т. II. [Электронный ресурс] – СПС «Гарант», 2010.

47. Шмойлова Р.А. Теория статистики: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2002.


Пластиковые карты: проблемы и перспективы их внедрения в коммерческом банке (по материалам Поволжского банка ОАО Сбербанка России) - 2020 (c).
Яндекс.Метрика