-
Пройти Антиплагиат ©



Главная » Факторинговые и трастовые операции коммерческих банков » Факторинговые операции коммерческих банков



Факторинговые операции коммерческих банков

Creative Commons «Attribution» («Атрибуция») 4.0 Всемирная. Уникализировать текст 



Факторинг — комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. Факторинговая деятельность банков регулируется гл. 43 Гражданского кодекса РФ «Финансирование под уступку денежного требования».
Факторинг (от англ. factor — маклер, посредник) представляет собой выкуп платежных требований у поставщика товаров. Факторинг экономически выгоден всем участникам сделки. Основой данной операции является кредитование торговых сделок. Субъектами факторинга являются:
• факторинговая компания или факторинговый отдел коммерческого банка (фактор);
• клиент (поставщик товара, кредитор);
• предприятие (заемщик).
Рассмотрим порядок осуществления операций при факторинге (рис. 1).
Суть факторинговой сделки состоит в следующем: факторинговая компания (банк-фактор) за определенную плату получает от предприятия-поставщика право взыскивать и зачислять на его счет причитающиеся ему от предприятия-покупателя сумму денег. Другими словами, поставщик товара уступает посреднику (банку) право требовать деньги с покупателя. Банк перечисляет деньги поставщику, а затем через оговоренный срок получает их от покупателя.

Рис. 1 Порядок осуществления операций при факторинге
К факторинговым операциям коммерческих банков относят:
  • в зависимости от условий договора:
• внутренний, когда участники факторингового договора находятся в одной стране,
• международный, когда участники сделки находятся в различных странах;
  • в зависимости от степени участия в сделке:
• открытый, когда должника информируют об участии в сделке фактора,
• закрытый, когда должника не информируют об участии в сделке фактора;
  • в зависимости от регресса и других условий:
• с правом регресса, когда возникает требование к поставщику вернуть выданную ранее сумму, в случае невозможности взыскания с должника сумм в полном объеме клиент обязан возместить фактору недостающие денежные средства;
• без права регресса, в случае невозможности взыскания с должника сумм в полном объеме клиент обязан возместить фактору недостающие денежные средства;
• при условии кредитования поставщика в форме предварительной оплаты (до 80 % переуступаемых им долговых требований) или оплаты требований к определенной дате;
  • в зависимости от обслуживания:
• конвенционный факторинг — включает бухгалтерское, информационное, рекламное, бытовое, транспортное, кредитное, страховое и юридическое обслуживание. За клиентом сохраняются только производственные функции;
• конфиденциальный факторинг — ограничивается только учетом счетов-фактур.

Преимущества факторинга перед кредитом состоят в том, что:
• факторинговое финансирование не требует дополнительного обеспечения;
• факторы обычно проверяют платежеспособность покупателя, а не продавца;
• сумма финансирования может зачисляться на счет лица, получающего финансирование;
• неограниченный характер финансирования;
• возможность привлечения денег для компаний, у которых нет серьезной кредитной истории, отсутствует опыт работы;
• требуется только история работы с дебиторами.
Таким образом, факторинговые операции коммерческих банков имеют большое значение для развития банковских операций и вовлечения новых клиентов банка в оборот.



Лекция, реферат. Факторинговые операции коммерческих банков - понятие и виды. Классификация, сущность и особенности. 2021.



« Предыдущая глава Оглавление вперед »
« | » Трастовые операции коммерческих банков






 

Учебники по данной дисциплине

Административно-правовое регулирование государственной службы
Как написать диссертацию
Финансовый контроль в зарубежных странах: США, ЕС, СНГ
Современные правовые семьи
Краткое содержание и сравнительная характеристика персонажей произведений Пушкина и Шекспира
Административно-правовые основы государственной правоохранительной службы
Управление системами связи специального назначения
Публичное право
Правила написания рефератов, курсовых и дипломных работ
Кадровое делопроизводство
Защита вещных прав
Социология - методические указания и тесты
Психолого-педагогические аспекты работы в органах ФСИН
Антиинфляционная политика и денежно-кредитное регулирование
История и философия экономической науки
История и методология экономической науки
Прямое и косвенное регулирование мирового финансового рынка
Специальные и общие инструменты регулирования мирового финансового рынка
Инфляционные процессы
Управление компетенциями
Характеристика логистических систем
Стратегические изменения в организации
Реструктуризация деятельности организации
Реинжиниринг бизнес-процессов
Управление персоналом в условиях организационных изменений
Развитие персональной системы ценностей как педагогическая проблема
Подготовка полицейских кадров в Германии, Франции, Великобритании и США
Манипулятивный стиль поведения пациентов с множественными суицидальными попытками
Анафилаксия: диагностика и лечение
Коллективные формы предпринимательской деятельности
Психология лидерства
Антология русской правовой мысли
Компетенции
Психология управления кадрами в бизнесе