Назначение страхового тарифа

Стоимость страховой услуги определяется размером страховой премии. Премия – это цена услуги страховщика, которые он обязуется предоставить в случае возникновения прописанных в договоре страховых событий. В ее основе находится тарифная ставка (или тариф).
Страховой тариф представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. За единицу страховой суммы принимается 100 рублей (реже 1 руб. или 1000 руб.). С помощью тарифной ставки определяется величина страховой премии, которую страхователь должен заплатить по договору страхования. Для этого величина тарифной ставки умножается на страховую сумму, указанную в договоре. Например, если тарифная ставка установлена в размере 2 руб. со 100 руб. страховой суммы, а сама страховая сумма, на которую заключается договор, равна 100 тыс. руб., то страховая премия составит:

Известно, что сотая часть числа есть не что иное, как процент, т.е. 2 руб. со 100 руб. равно 2%. Поэтому страховые тарифы часто указывают и в процентах от страховой суммы, но и в этом случае страховая премия определяется на основании расчета, приведенного выше. Когда же единицей страховой суммы является 1000 руб., то тарифная ставка выражается в промилле.
По некоторым видам страхования (пассажиров от несчастных случаев, автомобилей, животных и некоторым другим) тарифные ставки могут устанавливаться с объекта страхования. В частности, по страхованию пассажиров тариф определяется с одного пассажира, по страхованию автомобилей ставки могут устанавливаться исходя из марки транспортного средства, по страхованию животных — вида застрахованных животных. При этом если застрахован всего лишь один объект, страховая премия совпадает с тарифной ставкой, а если таких объектов много, то страховая премия определяется путем умножения тарифной ставки на количество объектов. Например, если тарифная ставка по страхованию животных установлена в размере 1000 руб. с одной головы, а на страхование принимается 3 головы, то величина страховой премии будет равна 3000 руб. (1000 руб. хЗ).
Таким образом, тарифная ставка является базой для определения доли участия каждого страхователя в формировании денежного фонда. За счет этого фонда должны быть осуществлены страховые выплаты, покрыты прочие расходы страховщика и получена прибыль. Поэтому основная задача, которая ставится при определении тарифной ставки, связана с определением вероятной суммы выплат по страховым случаям и других расходов страховщика, приходящихся на единицу страховой суммы или один объект страхования.
Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то страховщик за счет полученных страховых взносов может в полной мере выполнить взятые на себя обязательства, покрыть свои издержки по проведению страхования и получить прибыль. Завышение тарифов по сравнению с вероятностью имеющегося риска не способствует заключению договоров страхования с потенциальными страхователями, снижает конкурентные возможности страховщика на рынке.
Занижение тарифной ставки может привести к тому, что у страховой организации просто не хватит средств для осуществления страховых выплат и в результате понесенный страхователями или иными участниками страхования ущерб не будет возмещен. Последняя ситуация крайне негативно отражается не только на финансовом положении страховщика, но и вызывает недоверие к страхованию со стороны страхователей.

Структура страхового тарифа

Тарифная ставка, по которой исчисляется страховая премия к уплате, называется брутто-ставкой. Она состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.
Нетто-ставка предназначена для формирования денежного фонда, из которого осуществляются страховые выплаты. Нагрузка используется для покрытия расходов страховщика на проведение страховых операций. К таким расходам относятся: оплата
труда работников страховой организации, затраты на изготовление страховых документов (заявлений, полисов, актов и т.п.), рекламу, хозяйственные расходы (аренда помещений, плата за коммунальные услуги и т.д.) и др. В нагрузку может также включаться и прибыль, которую страховщик предусматривает получить от страховой деятельности. В структуре брутто-ставки основной является нетто-ставка, на долю которой приходится 60—95% в зависимости от вида страхования, а нагрузка соответственно составляет 5—40%.
При расчете брутто-ставки первоначально находят нетто-ставку (определение нетто-ставки рассматривается в следующих параграфах), к ней добавляется нагрузка и получается окончательная ставка. Обычно нагрузка устанавливается в процентах к брутто-ставке, и поэтому последняя определяется по следующей формуле:

Следовательно, можно определить и величину нагрузки: 1 руб. -— 0,7 руб. = 0,3 руб.
По обязательным видам страхования тарифы устанавливаются законом или другими нормативными документами. По добровольному страхованию ставки рассчитываются страховщиками самостоятельно. Расчет тарифов с приложением использованной методики по их определению и указанием источника исходных данных представляется в орган страхового надзора для одобрения. Одновременно направляется и структура тарифной ставки с указанием доли нетто-ставки и нагрузки. После получения разрешения страховая организация вправе применять рассчитанные тарифы. Что касается конкретного договора страхования, то размер страхового тарифа определяется по соглашению сторон с учетом многих обстоятельств, характеризующих данный объект страхования.

Лекция, реферат. Понятие и структура страхового тарифа - понятие и виды. Классификация, сущность и особенности. 2021.

Оглавление книги открыть закрыть

Понятие и структура страхового тарифа
Расчет нетто-ставки в страховании
Определение брутто-ставки в страховании
Дифференциация страховых тарифов
Страхование жизни - тарифы
Сострахование и перестрахование
Формы перестрахования
Договор перестрахования
Методы перестрахования
Финансы страховых организаций
Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщика
Порядок формирования страховых резервов
Инвестиционная деятельность страховщиков
Финансовые результаты страховщика
Налогообложение страховой деятельности
Страховой маркетинг

« Предыдущая глава Оглавление вперед »
« | » Расчет нетто-ставки в страховании

Учебники по данной дисциплине
Основы банковского дела и организация банковской системы Ценные бумаги. Базовые основы Основы страхования. Часть 2