-
Пройти Антиплагиат ©



Главная » Основы страхования » Сострахование и перестрахование



Сострахование и перестрахование

Creative Commons «Attribution» («Атрибуция») 4.0 Всемирная. Уникализировать текст 



Задача обеспечения финансовой устойчивости требует от страховщика соблюдения целого ряда условий: наличия свободного от обязательств собственного капитала, необходимая величина которого повышается с ростом объема страховых операций; незаключения договоров на страховые суммы, превышающие возможности страховщика гарантировать выполнение своих обязательств даже в случаях, когда величина убытка будет максимальной; сформирования сбалансированного по объектам, размерам страховых сумм, страховым рискам и регионам страхового портфеля; недопущения превышения страховых выплат над страховыми премиями.
Однако каждой отдельно взятой страховой компании очень редко удается в одиночку решить все эти проблемы. Недостаточная величина собственного капитала может не позволить увеличивать объемы страховых операций, а также не дать возможность удовлетворять потребности страхователей, желающих иметь страховое обеспечение на крупные суммы; узкий круг потенциальных клиентов, специализация на небольшом числе видов страхования или ограничение масштабов деятельности сравнительно небольшим регионом может не позволить страховщику сформировать сбалансированный страховой портфель, позволяющий обеспечить перераспределение средств между группами страхователей или в территориальном разрезе, если это окажется необходимым; увеличение числа страховых случаев либо размеров ущерба от них по сравнению с ожидаемыми величинами, например в связи с какими-либо катастрофами, может привести к тому, что размеры страховых выплат существенно превысят суммы полученной страховой премии, вероятность чего особенно высока для тех страховщиков, которые имеют в своем портфеле небольшое число договоров страхования.
 

Сострахование и его сущность


В связи с этим для большинства страховых компаний необходимым условием обеспечения их нормальной деятельности и достижения финансовой устойчивости является передача определенной части своих страховых обязательств другим страховщикам. В практике страхования известно два метода перераспределения обязательств перед страхователями: сострахование и перестрахование.
Сострахование представляет собой заключение договора страхования в отношении какого-либо объекта сразу несколькими страховщиками с указанием в договоре прав и обязанностей каждого из них, в том числе величины обязательств, приходящихся на отдельного страховщика. При этом каждый страховщик отвечает по принятым на себя обязательствам по договору непосредственно перед лицом, которому должна быть произведена страховая выплата. Суть сострахования состоит в том, что страховщик, получивший предложение заключить договор страхования, обязательства по которому он не может полностью принять только на себя, предлагает другим страховым организациям участвовать в данном страховании путем раздела страховой суммы на несколько долей и установления величины страховой суммы, за которую несет ответственность каждый из участников.
Проиллюстрируем это следующим примером. Предположим, что страховщику предложено заключить договор страхования имущества на страховую сумму 1000 условных единиц (у.е.). Однако финансовое состояние данного страховщика позволяет ему заключить договор только на 500 у.е. В этом случае страховщик может предложить принять участие в страховании другим страховым организациям, например еще двум — одна застрахует имущество на 300 у.е., а вторая — на 200 у.е. Страхователь уплачивает страховую премию каждому из страховщиков в размере, пропорциональном его доле обязательств по договору, но ему может быть выдан один договор страхования, в котором будут перечислены все страховщики, принявшие участие в страховании, и размеры страховой суммы, приходящейся на каждого из них. При наступлении страхового случая расчеты с получателем страховой выплаты будет вести отдельно каждый из страховщиков: первый должен будет выплатить 50% общей суммы страхового возмещения, второй — 30% и третий — 20%.
 

Сущность перестрахования


Однако более широко распространен метод, который называется перестрахованием. Перестрахование — это страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных условиях риска, связанного с исполнением всех или части своих обязательств по договорам страхования, у другого страховщика (перестраховщика).
При использовании данного метода страховщик первоначально заключает договор страхования со страхователем, по которому принимает на себя все обязательства по страховым выплатам и получает от страхователя причитающуюся страховую премию. Но часть этих обязательств может быть передана одному или нескольким перестраховщикам путем заключения договора перестрахования между перестрахователем, который в таком договоре именуется также цедентом, и перестраховщиком. При этом перестрахователь уплачивает перестраховщику часть полученной от страхователя страховой премии как плату за согласие перестраховщика принять на себя долю обязательств. При наступлении страхового случая по договору страхования страхователь или выгодоприобретатель предъявляет требования о страховой выплате к страховщику, который и осуществляет все расчеты по договору страхования. А страховщик в свою очередь требует от перестраховщиков, чтобы те перечислили ему причитающиеся с них суммы.
В отличие от сострахования, при перестраховании страхователь имеет дело только с одной страховой организацией, которая обязана выполнить все обязательства по договору страхования независимо от своих взаимоотношений с перестраховщиками. В свою очередь перестраховщики формально не имеют никаких обязательств перед страхователем, а отвечают только по претензиям цедента.
В некоторых странах (например, в США) существует практика, в соответствии с которой страховую выплату страхователю или выгодоприобретателю производят непосредственно перестраховщики, минуя страховщика. Но это бывает очень редко и не меняет юридическую природу перестрахования, как договора между страховщиком и перестраховщиком.
Таким образом, сущность перестрахования состоит в перераспределении обязательств по страховым выплатам, принятым на себя страховщиком по договорам страхования, между двумя или несколькими организациями с целью обеспечения финансовой устойчивости страховщика.
Следует иметь в виду, что и перестраховщики могут аналогичным образом перестраховывать принятые на себя обязательства. Заключаемый в этом случае договор называется договором ретроцессии; лицо, передающее обязательства в дальнейшее перестрахование, — ретроцедентом; а лицо, принимающее на себя такие обязательства, — ретроцессионарием.
Цель заключения договора ретроцессии — дальнейшее перераспределение рисков и сбалансирование уже обязательств перестраховщика с целью обеспечения его финансовой устойчивости.
 

Роль перестрахования на страховом рынке


Рассмотрим, в чем состоит роль перестрахования на страховом рынке.
Во-первых, с помощью перестрахования страховщики могут сформировать более сбалансированный портфель договоров страхования.
Сбалансированный портфель означает, что страховщик имеет достаточно большое число договоров страхования однородных объектов, не сконцентрированных на небольшой территории, с идентичным кругом страховых рисков и существенно не различающимися между собой страховыми суммами.
Наличие такого страхового портфеля очень важно, поскольку повышает возможности руководствоваться при проведении страховых операций законом больших чисел. Суть этого закона, который является основой для расчета тарифных ставок и ожидаемых финансовых результатов в страховании, состоит в том, что совокупное действие большого числа случайных факторов приводит при некоторых общих условиях к результату, почти не зависящему от случая. Применительно к страхованию это означает, что с увеличением числа договоров страхования однородных объектов с идентичными страховыми суммами и страховыми рисками увеличивается предсказуемость будущих результатов деятельности страховщика. Напротив, отсутствие у страховщика достаточного числа застрахованных однородных объектов, включение в число страховых рисков событий, которые могут вызвать катастрофические убытки, концентрация застрахованных объектов на небольшой территории, наличие договоров страхования с резко различающимися между собой страховыми суммами серьезно нарушают оптимальные пропорции, создающие основу для финансовой устойчивости при проведении страховых операций.
Для формирования сбалансированного страхового портфеля страховщики могут как передавать обязательства по определенному кругу своих договоров в перестрахование, так и принимать на себя обязательства по договорам перестрахования с целью расширения и дифференциации своего страхового портфеля. При этом передача риска в перестрахование носит название «активное перестрахование», а прием риска в перестрахование — «пассивное перестрахование». На практике активное и пассивное перестрахование может проводиться одной и той же организацией, которая в этом случае будет выступать цедентом и перестраховщиком (а в договорах ретроцессии — также ретроцедентом и ретроцессионарием). Однако существуют и специализированные перестраховочные общества, которые не занимаются непосредственно заключением договоров страхования. Такие общества могут быть только перестраховщиками, ретроцессионариями и ретроцедентами.
Во-вторых, с помощью перестрахования сокращается риск возникновения у страховщика убытков от проведения страховых операций. Такие убытки возникают в связи с тем, что размеры страховых выплат за конкретный финансовый год превышают величину полученной страховой премии.
Причины, которые могут привести к такому превышению, самые разные. Ими могут быть: отсутствие у страховщика крупного и сбалансированного портфеля договоров страхования, позволяющего использовать законы больших чисел при расчете размеров тарифных ставок и ожидаемых страховых выплат; неожиданный рост числа страховых случаев; увеличение размеров страховых выплат, приходящихся на один страховой случай по сравнению со средними значениями за предыдущие годы; необходимость осуществления страховых выплат одновременно по многим договорам страхования за последствия одного страхового случая, носящего катастрофический характер и происходящего не каждый год (например, стихийных бедствий), что носит название в практике страхования кумуляцией рисков; профессиональные ошибки, допущенные, например, при расчете величины тарифных ставок. Во всех подобных случаях перестрахование является одним из способов, помогающих компенсировать колебания размеров страховых выплат по годам.
В-третьих, перестрахование способствует увеличению возможностей страховщика заключать договоры страхования на высокие страховые суммы.
В целях обеспечения своей финансовой устойчивости страховщики не могут заключать договоры страхования на суммы, превышающие определенный процент от размеров их собственного капитала. Если капитал, которым располагает страховщик, не позволяет ему принимать полностью на себя обязательства по договорам страхования, он может их часть передать в перестрахование. Это особенно важно в условиях конкуренции на страховом рынке, когда от способности страховщика предоставлять страховую защиту любому страхователю от тех рисков и на те суммы, в которых он заинтересован, во многом зависят результаты его деятельности.
В-четвертых, заключение договоров перестрахования позволяет страховщикам регулировать соотношение между размерами своего собственного капитала и объемом страховых операций. В целях обеспечения своей финансовой устойчивости каждый страховщик должен обладать собственным капиталом в размере, не ниже определенного процента от принятых им на себя обязательств по договорам страхования. Если величина собственного капитала страховщика не отвечает предъявляемым требованиям, он обязан либо увеличить свой капитал, либо уменьшить объем страховых операций. Быстро нарастить величину капитала возможно далеко не всегда, отказ же от заключения новых договоров и тем более расторжение действующих приводит к потере клиентов, которые могут уже не вернуться и тогда, когда страховщик сможет принять их на страхование. В такой ситуации передача части ответственности страховщика в перестрахование уменьшает объем его страховых обязательств, а следовательно, позволяет выполнить указанное соотношение без отказа от договоров страхования.
В-пятых, наличие возможности заключить договор перестрахования позволяет страховщикам более смело заниматься операциями по новым видам страхования. Проводя такие операции, страховщик без наличия необходимого опыта работы и статистической базы для расчета размеров тарифных ставок рискует понести значительные убытки. Перестраховщики же, принимая на себя значительную часть обязательств страховщика, снижают его возможные потери, позволяя тем самым накапливать необходимый опыт по проведению новых видов страхования, что в конечном итоге способствует развитию страховых операций.
В-шестых, перестраховщики могут оказывать страховщикам различные услуги, необходимые им для повышения эффективности своей деятельности.
Такие услуги могут состоять в оказании помощи по разработке условий проведения новых для страховщика видов страхования; предоставлении необходимой информации для расчета тарифных ставок; оценке страхового риска при заключении договоров страхования; рассмотрении требований страхователей и выгодоприобретателей, связанных со страховыми случаями; подготовке кадров. Перестраховщики могут оказывать такие услуги благодаря тому, что они, как правило, располагают специалистами высокого класса, имеют большой опыт в проведении страховых операций, на протяжении многих лет накапливают необходимые статистические данные. При этом перестраховщики заинтересованы в успешной работе страховщиков — своих партнеров по договорам перестрахования, поскольку от этого зависят и результаты деятельности самих перестраховщиков.



Лекция, реферат. Сострахование и перестрахование - понятие и виды. Классификация, сущность и особенности. 2021.



« назад Оглавление вперед »
Страхование жизни - тарифы « | » Формы перестрахования






 

Похожие работы:

Воспользоваться поиском

 

Учебники по данной дисциплине

Основы банковского дела и организация банковской системы
Ценные бумаги. Базовые основы
Основы страхования. Часть 2