Случайные события и риски в страховании

Вся жизнь и деятельность людей связана с возможностью возникновения непредсказуемых для них ситуаций, т.е. таких событий, о которых они не знают — произойдут они или нет в течение определенного промежутка времени. Данные события принято называть случайными. Таким образом, случайными являются события, в отношении которых неизвестно когда, где и с кем они произойдут.
Еще одним признаком случайного события является, как правило, отсутствие со стороны субъекта, подвергшегося его воздействию, целенаправленных действий, осуществляемых для того, чтобы данное событие произошло. Пожар принято считать случайным событием, но лишь до того момента, пока какое-то лицо не начнет принимать меры для того, чтобы он произошел, тогда для данного лица пожар случайным уже не будет. Однако иногда событие может рассматриваться как наступившее случайно и тогда, когда предпринимаются определенные целенаправленные меры для того, чтобы оно произошло. Например, трудно отрицать, что выигрыш в лотерее — событие случайное, несмотря даже на то, что именно для получения этого выигрыша и приобретается лотерейный билет.
Результатом наступления случайного события для субъекта могут быть: 1) отсутствие как положительных, так и отрицательных последствий (например, опоздание на автобус, если следующий подошел через несколько минут и человек никуда не опоздал); 2) наличие положительных последствий (например, нахождение клада); 3) возникновение отрицательных последствий.
Случайные события, наступление которых может привести к отрицательным последствиям, называются рисковыми событиями или просто рисками.

Страховая защита и управление рисками

Поскольку неблагоприятные случайные события (риски) реально угрожают как отдельным субъектам, так и их совокупностям, включая человечество в целом, объективно встает задача разработать и реализовать меры, направленные на то, чтобы снизить негативные последствия их воздействия. Совокупность таких мероприятий принято называть страховой защитой. Таким образом, под страховой защитой следует понимать совокупность мер, направленных на изучение опасности наступления неблагоприятных случайных событий, снижение вероятности их наступления, уменьшение размеров причиняемого ими вреда, преодоление отрицательных последствий их воздействия и возмещение потерь, наносимых ими.
В последние несколько десятков лет все большее распространение в мире получает такой вид деятельности, впервые появившийся в США в начале 1960-х гг., как управление рисками. Его можно определить как систему мероприятий, целью которых является организация защиты предпринимательской деятельности от негативных финансовых последствий непредвиденных событий или неблагоприятных обстоятельств. Управление рисками, по существу, является результатом практического использования в деятельности предприятий и организаций принципов страховой защиты в современных условиях в целях минимизации убытков, наносимых различными случайностями. Или, говоря другими словами, если страховая защита — это теоретическая категория, носящая достаточно абстрактный характер, то управление рисками — результат ее использования на практике.
Основными причинами, предопределившими появление и развитие данного вида деятельности, являются укрупнение масштабов бизнеса, расширение его географических рамок, использование особо дорогостоящих видов техники, появление новых факторов риска, угрожающих предпринимательской деятельности. В результате предпринимателями и ведущими менеджерами все в большей мере осознается то, как велики риски, угрожающие бизнесу, и насколько важна и одновременно сложна задача организации защиты от них. Все это и приводит к пониманию того, что данной деятельностью должны заниматься специально подготовленные люди (специалисты по управлению рисками).
Развитие данной деятельности идет по направлению от наиболее крупных и сложных видов бизнеса к менее крупным и сложным, поскольку чем крупнее фирма, тем сложнее, не обладая профессиональными знаниями, защищаться от различных рисков. Но постепенно такая деятельность распространяется на все более широкий круг предприятий и организаций.
Организационно деятельность по управлению рисками может быть построена двумя способами. Один из них состоит в том, что внутри фирмы создается структурное подразделение, в обязанности которого входит осуществление деятельности, защищающей данную фирму от различных рисков. Но имеются и организации, специализирующиеся на управлении рисками своих клиентов (в их круг входят и некоторые страховые брокеры), т.е. управление рисками может являться одним из видов бизнеса.
В принципе деятельность по управлению рисками не является атрибутом только коммерческой деятельности, она вполне может быть распространена и на некоммерческий сектор, а также на сферу личной жизни граждан. Удорожание и усложнение видов имущества, используемого населением в своей частной жизни, а также усложнение общественных связей между людьми, обострение проблем обеспечения своего благосостояния в случае лишения возможностей трудиться не могут не привести людей к мысли, что их частная жизнь также нуждается в профессиональной защите от рисков. Однако пока что понятие «управление рисками» еще не принято распространять на частную жизнь людей.

ЭТАПЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ

Рассмотрим, какая конкретно деятельность может быть включена в совокупность мероприятий, определяемых понятием страховая зашита.
Прежде всего, до того как бороться с теми или иными непредвиденными событиями, необходимо установить, какие в принципе опасности угрожают субъекту в его жизни и деятельности. Поэтому первым этапом страховой защиты должно быть выявление рисков. При осуществлении данной деятельности, с одной стороны, выделяются риски, которые могут стать причиной возникновения вреда, а с другой — объекты и субъекты, которые могут быть подвержены той или иной опасности.
Классификация рисков, которые могут угрожать изучаемому субъекту, может осуществляться по целому ряду признаков.
В частности, можно выделить следующие группы рисков: 1) стихийные явления природы и неблагоприятные погодные условия; 2) пожары; 3) техногенные катастрофы (аварии, взрывы, разрушения строений и других объектов и т.п.); 4) аварии на транспорте; 5) поломка имущества в процессе его изготовления и эксплуатации; 6) злоумышленные действия людей (посягательства на жизнь и здоровье, хищения, хулиганские действия и т.п.); 7) болезни и несчастные случаи, наносящие вред жизни и здоровью; 8) риски, связанные с неисполнением или некачественным исполнением договорных обязательств; 9) предпринимательские риски; 10) политические и военные риски.
Среди объектов и субъектов, которые потенциально могут подвергнуться опасности, следует назвать: 1) жизнь и здоровье людей; 2) имущество; 3) финансовые активы в виде, например, неполучения доходов или непредвиденных расходов (в том числе в связи с возникновением обязательств по возмещению вреда, причиненного другим лицам); 4) нематериальные активы (например, информация, репутация, деловые связи и т.д.).
Такая группировка необходима, поскольку защита от рисков, относящихся к каждой из выделенных групп, весьма специфична.
Следующим является этап, который в практике управления рисков принято называть оценкой рисков. Задачей этого этапа является расчет цифровых параметров каждого из выявленных на предыдущем этапе рисков. Более конкретно, здесь определяются: а) какова вероятность наступления каждой из выявленных опасностей; б) каков размер наиболее возможных и максимальных убытков от реализации каждого из рисков.
В этих целях используются статистические данные, применяются методы теории вероятности, проводятся аналитические исследования, делаются прогнозы. В результате анализа все риски, исходя из оценки их возможного воздействия, подразделяются на отдельные группы. Наиболее простой группировкой является выделение следующих четырех классов опасностей:
а) наступление которых маловероятно и которые в случае их проявления нанесут, скорее всего, небольшие с точки зрения масштабов деятельности изучаемого субъекта потери (разовые, мелкие риски);
б) наступление которых можно ожидать с достаточно большой вероятностью, но размер убытков от воздействия которых вряд ли будет крупным для субъекта (регулярные, мелкие риски);
в) вероятность наступления которых невысока, но которые способны в случае, если они все-таки проявят себя, нанести крупные потери (разовые, крупные риски);
г) вероятность наступления которых высока и которые могут нанести большие потери субъекту (регулярные, крупные риски).
Важно подчеркнуть, что для осуществления данной группировки рисков принципиальное значение имеет не абсолютная величина потерь субъекта от реализации того или иного риска, а ее соотношение с имеющимися у данного лица средствами (размером доходов, стоимостью имеющего имущества и т.п.). Если для среднего российского гражданина утрата его автомобиля может считаться крупным убытком, то для миллионера такая потеря, скорее всего, будет рассматриваться как мелкая.
Такая группировка рисков важна для разработки оптимальной программы защиты от воздействия той или иной опасности, поскольку подходы к организации такой защиты отличаются для каждой из групп рисков. Например, вполне можно не принимать никаких специальных мер для защиты от разовых, мелких рисков, рассчитывая, что они не проявят себя, а в случае их реализации не сложно будет ликвидировать их последствия. Но в отношении регулярных, крупных рисков позиция должна быть совсем другой, скорее всего, необходимо будет разработать мероприятия, направленные на снижение вероятности их наступления и уменьшение возможных потерь от их реализации. Именно эта задача и решается на следующем этапе организации страховой защиты.
Данный этап среди специалистов в области управления рисками принято именовать контролем за рисками. Задача здесь состоит в разработке и реализации мер, направленных на то, чтобы не допустить наступления того или иного неблагоприятного события или, по крайней мере, снизить вероятность его наступления и размеры убытков от него, если оно все-таки произойдет. Такие меры принято называть предупредительными или превентивными.
Перечень возможных предупредительных мер очень широк и зависит, прежде всего, от того, в отношении какого события осуществляются соответствующие мероприятия. Это могут быть организационные, технические, медицинские, финансовые, административные и другие меры. Например, с целью борьбы с пожарами можно запретить курение в неустановленных для этого местах; организовать систему обучения технике пожарной безопасности; возвести стены и крышу из слабо подверженных огню материалов; совершенствовать технологию производства; создать систему сигнализации; хранить свое имущество в различных местах, чтобы одновременно не пострадали сразу все ценности, и т.д.
В принципе идеальным результатом последствий применения превентивных мер должно было бы быть получение гарантии того, что неблагоприятное событие не произойдет. Но решить такую задачу чаще всего не удается. Это вызвано двумя причинами.
Во-первых, недостаточным уровнем развития науки и техники, особенностями психологии людей, сложившейся системой социальных, политических и экономических связей в обществе и другими факторами, которые делают в принципе недостижимой решение данной задачи.
Во-вторых, размером возможных и целесообразных затрат на осуществление таких мероприятий. С одной стороны, такие расходы ограничены финансовыми возможностями осуществляющего их лица, а с другой — необходимо учитывать их экономическую эффективность, ибо вряд ли целесообразно осуществлять те или иные мероприятия при условии, что понесенные при этом затраты превышают сумму ущерба, который будет причинен, если данные меры не применять.
Если же применение превентивных мер не помешало произойти неблагоприятному событию, встает задача минимизировать потери от его воздействия. Эта задача решается уже на следующем этапе с помощью так называемых репрессивных мер. Для того чтобы данные меры были более эффективны, важно заранее подготовиться к их применению (например, подготовить специальное оборудование, создать спасательные службы, разработать и довести до сведения всех участников программу действий в той или иной ситуации и т.д.). В этом случае такие меры в определенных ситуациях могут существенно снизить размеры убытков.
Заключительным этапом организации системы страховой защиты является этап, на котором решается задача ликвидации последствий произошедшего неблагоприятного события. На лом лапе может, например, осуществляться восстановление поврежденного или приобретение утраченного имущества, лечение пострадавших людей, выплата компенсаций лицам, понесшим убытки, и т.п.
ФИНАНСИРОВАНИЕ РИСКОВ
Одной из важнейших проблем при осуществлении мероприятий в рамках организации страховой защиты является поиск источников средств, которые могут быть использованы для финансирования данной деятельности. В теории управления рисками данную деятельность принято называть финансированием рисков.
Порядок финансового обеспечения деятельности по осуществлению страховой защиты должен принципиально отличаться для двух видов такой деятельности — мер, осуществляемых до наступления неблагоприятного события, и после того как неблагоприятное событие наступило.
Первый вид деятельности не носит, как правило, внезапного и непредвиденного характера. Проведение мероприятий по определению и оценке рисков, а также осуществление предупредительных мер заранее может быть предусмотрено в рамках обычной, нормальной деятельности субъекта, осуществляющего свою страховую защиту. Отсюда и характер финансирования данных мер: поскольку нет причин, вызывающих необходимость предварительного резервирования средств на данную цель, могут использоваться прежде всего обычные для того или иного субъекта источники его доходов — выручка от реализации продукции, заработная плата и т.п. В некоторых случаях (прежде всего тогда, когда осуществление таких мероприятий дает вполне просчитываемый экономический эффект) возможно использование кредитных или инвестиционных ресурсов.
В то же время финансирование мер, осуществляемых после наступления неблагоприятных событий (т.е. для ликвидации их последствий), должно осуществляться совсем на иных принципах. Поскольку речь идет о случайных событиях, то не может быть известно ни того, когда произойдет определенное событие, ни размер необходимых средств для ликвидации его последствий. Поэтому исключительно важно, чтобы заранее, до того как данное событие произошло, был известен источник финансирования ликвидации убытков от него. В противном случае не исключено возникновение ситуации, когда найти средства окажется невозможным.
В целом такие источники средств могут быть подразделены на две группы — общие и специальные.
К первой группе относятся такие средства, которые специально не предназначены для решения задачи ликвидации последствий неблагоприятных случайных событий, но которые в ряде случаев могут использоваться в данных целях. Назовем здесь, например, доходы от текущей деятельности субъекта, выручку от реализации его имущества, получение кредита, эмиссию ценных бумаг и т.п.
Говоря о таких источниках в целом, отметим следующее. Во-первых, далеко не всегда такими средствами удастся воспользоваться в принципе (например, у кого может получить кредит предприятие, после того как у него сгорели основные фонды?). Во-вторых, неизвестно, достаточно ли будет средств из этих источников (если автомобиль гражданина попадет в некрупную аварию, он может быть отремонтирован за счет очередной зарплаты, а если автомобиль будет разбит полностью, то не всякий за счет зарплаты сможет быстро купить новый). В-третьих, чаше всего (особенно если сумма ущерба достаточно велика) такой способ ликвидации последствий неблагоприятных событий приводит к существенным ограничениям в текущей деятельности субъекта (вместо того чтобы пользоваться дачей, ее вынуждены продать для получения средств к существованию из-за серьезной болезни кормильца семьи).
Таким образом, за счет общих источников средств последствия неблагоприятных событий могут быть ликвидированы, чаще всего лишь в случаях, когда требуемая для этого сумма достаточно невелика по сравнению с имущественным состоянием субъекта. Поэтому крайне важно иметь специальные источники средств, предназначенных для решения данной задачи. Такими источниками являются страховые фонды. Характеристика страховых фондов
Страховые фонды — это специально формируемые в денежной или материальной форме запасы, предназначенные для минимизации и ликвидации отрицательных последствий неблагоприятных событий случайного характера. Отличительные черты страховых фондов состоят в следующем:
1) они формируются до наступления неблагоприятного события, исходя из предвидения того, что оно может произойти и нанести убытки;
2) целью, на которые используются средства изданных фондов, является исключительно ликвидация последствий воздействия случайных неблагоприятных событий.
Страховые фонды могут создаваться разными способами, при этом обычно выделяют три основных метода их формирования — централизованный, децентрализованный и страхование.
Суть централизованного метода состоит в том, что часть ресурсов, имеющихся у государства, резервируется им на тот случай, если произойдут какие-либо чрезвычайные события, требующие использования государственных резервов. Сформированные таким образом фонды могут также называться государственными.
Централизованные страховые фонды могут быть созданы как в натуральной, так и денежной форме. В натуральной форме создаются, например, резервы продовольствия, зерна, топлива и т.п. В денежной форме централизованные страховые фонды формируются в составе государственного бюджета страны, где определенная часть доходов, получаемая государством, не распределяется для использования на заранее определенную цель (образование, здравоохранение, оборону или что-нибудь другое), а принимает форму резерва, который может быть использован при возникновении каких-либо критических ситуаций.
Поскольку в нашей стране существует целая система бюджетов — от федерального до бюджетов местных органов власти, — то и резервные фонды создаются в составе каждого из таких бюджетов. При этом если средства федеральных резервных фондов используются тогда, когда произошедшее событие носит общегосударственный характер (военные действия, крупномасштабный террористический акт, глобальная природная катастрофа и т.п.), то из региональных резервных фондов средства выделяется в случаях, если событие затрагивает только интересы определенного региона.
В целом же сложившаяся практика использования средств государственных страховых фондов основана на том, что его ресурсы предназначены для использования только тогда, когда произошедшее событие носит чрезвычайный характер (например, стихийное бедствие, крупная техногенная авария, террористический акт и т.п.). При наступлении более мелких по своим разрушительным последствиям событий средства из этих источников, как правило, не выделяются.
Но и при наступлении чрезвычайных происшествий обычно далеко не все пострадавшие получают средства из государственных страховых фондов. Средства выделяются в основном пострадавшему населению, а также тем предприятиям и организациям, нормальное функционирование которых крайне необходимо для сохранения безопасности государства и жизнеобеспечения граждан (в частности, объектам жилищно-коммунального хозяйства, энергетики, транспорта, связи и т.п.).
Наконец, даже в случае выделения средств их размер обычно не позволяет полностью возместить все убытки от последствий чрезвычайного происшествия.
Поэтому данный метод формирования страховых фондов, хотя он является достаточно эффективным при крупных катастрофах, не может рассматриваться как единственный и даже основной источник возмещения убытков во всех случаях.
Другой метод формирования страховых фондов называется децентрализованным или самострахованием.
Суть его состоит в том, что каждое отдельно взятое хозяйство (будь то предприятие, организация или семья) индивидуально сберегает часть своих доходов для того, чтобы использовать накопленные средства тогда, когда в этом возникнет острая нужда из-за наступления каких-либо непредвиденных обстоятельств. Таким образом, децентрализованные страховые фонды представляют собой такой тип страховых фондов, который предусматривает, что их создание осуществляется каждым хозяйством индивидуально за счет имеющихся у данного хозяйства средств с целью использования на минимизацию и ликвидацию последствий наступления непредвиденных случайных событий в данном хозяйстве.
В деятельности предприятий и организаций данная форма находит свое практическое выражение в создании резервного капитала, формируемого за счет части их прибыли (например, в соответствии с законодательством об акционерных обществах каждое акционерное общество обязано формировать такой резервный капитал в размере не менее 15% суммы его уставного капитала).
Частные лица также широко используют данный метод формирования страховых фондов, хотя и редко знают, что он так называется. Это выражается в том, что они имеют семейные сбережения в виде денег на банковском счете, в наличных средствах или в других формах и используют их в случаях болезни, выхода на пенсию, утраты или повреждения имущества и т.п.
Важным преимуществом данного метода формирования страховых фондов является то, что средства фонда находятся в собственности лица, его создавшего, а потому владелец фонда может ими воспользоваться в любой момент при возникновении соответствующей потребности. Говоря другими словами, каждое хозяйство, создавшее такой фонд, не находится в зависимости от желания или возможности другого лица выплачивать средства из него. В результате повышается оперативность при решении вопросов, связанных с компенсацией ущерба, не возникает разногласий и споров по поводу использования средств фонда и размеров выплат из него. Кроме того, при использовании данного метода возможно добиться экономии средств за счет отсутствия затрат на оплату услуг посторонних лиц, формирующих фонд и распоряжающихся им (например, страховых посредников и страховых компаний).
Но в то же время данный метод формирования страховых фондов имеет и ряд существенных недостатков, не позволяющих рассматривать его в качестве универсального источника средств для ликвидации последствий любых неблагоприятных случайных событий.
Первый из недостатков состоит в том, что очень редко имеется возможность сформировать страховой фонд таким методом в размере, гарантирующем возмещение всех возможных убытков от непредвиденных событий. Например, предприятие, если бы оно поставило перед собой задачу иметь гарантию восстановления утраченного или поврежденного имущества за счет средств собственного резервного фонда, должно было бы создать его в размере, равном стоимости основных и оборотных фондов. А гражданин, желающий себя обеспечить на случай нетрудоспособности, должен иметь сбережения на сумму, позволяющую ему существовать в течение всей оставшейся после потери трудоспособности жизни.
К тому же негативное случайное событие может наступить в любой момент и время его наступления неизвестно, а потому к моменту, когда данное событие произойдет, необходимая сумма может быть еще не накоплена.
Если отчислять в такой фонд слишком большую часть доходов, то это отрицательно скажется на текущем потреблении семьи (например, придется экономить на питании или других потребностях членов семьи) или на развитии бизнеса коммерческой организации (вместо того, чтобы использовать прибыль на расширение дела, она будет заморожена в страховом фонде).
Наконец, нередко возникает соблазн использовать средства фонда при любых финансовых затруднениях, лишив себя в результате возможности их накопить на случай наступления действительно серьезного непредвиденного события.
Поэтому наиболее оптимальным представляется использование средств фондов самострахования в следующих двух случаях. Во-первых, когда размер убытков относительно невелик (при этом принципиально важна не абсолютная сумма ущерба, а ее сравнение с финансовыми возможностями лица, его понесшего). Во-вторых, в случаях, когда возникает экстренная потребность в ресурсах, а средства из других источников могут поступить только спустя какое-то время.
Таким образом, страховые фонды, формируемые централизованным и децентрализованным методами, являются достаточно эффективными при финансировании последствий воздействия определенных случайных неблагоприятных событий. Но в то же время даже использование их обоих в совокупности не позволяет полностью решить задачу обеспечения источниками финансирования процесса ликвидации последствий таких событий во всех случаях. Это вызывает необходимость использования страховых фондов, создаваемых каким-либо иным методом. Таким способом и является страхование.

Лекция, реферат. Страховая защита и способы ее организации - понятие и виды. Классификация, сущность и особенности. 2021.

Оглавление книги открыть закрыть

« Предыдущая глава Оглавление вперед »
« | » Характеристика страхования как особого метода формирования страховых фондов

Похожие работы:
Воспользоваться поиском

Учебники по данной дисциплине
Основы банковского дела и организация банковской системы Ценные бумаги. Базовые основы Основы страхования