Страхование банковских рисков

Главная » Основы страхования. Часть 2 » Страхование банковских рисков

Страхование банковских рисков

Creative Commons «Attribution» («Атрибуция») 4.0 Всемирная.

Система страхования банковских рисков включает две группы видов страхования.
Первая охватывает объекты страхования и страховые риски, являющиеся общими практически для любых предприятий и организаций. К таким видам страхования относятся, например, страхование зданий, имущества, находящегося в служебных банковских помещениях, компьютеров, оргтехники и прочего электронного оборудования, автомобилей, принадлежащих банкам, личное страхование сотрудников банков и т.п.
Ко второй группе относятся такие виды страхования, которые предоставляют страховую защиту в отношении таких объектов и страховых рисков, которые обусловлены спецификой банковской деятельности, как особого вида предпринимательской деятельности. Эта группа видов страхования может быть, в свою очередь, также подразделена на ряд разновидностей. К первой из них можно отнести страховые операции, предоставляющие главным образом защиту в отношении банковских ценностей и другого имущества банков. Ко второй — операции, предоставляющие страховую защиту от компьютерного мошенничества. К третьей — страхование от рисков, связанных с использованием пластиковых карт в банковской сфере. К четвертой — страхование активных банковских операций (выдача кредитов, приобретение облигаций и т.п.). И наконец, к пятой — страхование пассивных банковских операций (прием банковских вкладов).
Основу страхования банковского имущества составляет договор комплексного страхования имущественных интересов банков, известный в международной практике как Bankers Blanket Bond (В.В.В.).
При заключении таких договоров страхования страховщики, как правило, требуют проведения комплексной проверки деятельности банка, включающей в себя изучение его финансового состояния, систем обеспечения безопасности, условий перевозки и хранения ценностей и т.д. По результатам такой проверки составляется перечень мероприятий, которые должен осуществить банк для того, чтобы договор страхования мог вступить в силу. Условиями заключения договоров являются обычно наличие в банке качественного внутреннего контроля со стороны банковских служб безопасности и внутреннего аудита, четкое определение в инструкциях должностных обязанностей сотрудников, обеспечение надежности работы технических средств и компьютерных сетей. В процессе действия договора страховщик также контролирует работу банка.
Важным условием страхования является период действия страхового обеспечения. Чаше всего договоры предусматривают возмещение страховщиком включенных в объем страховой ответственности убытков, понесенных банком, которые были обнаружены в период действия договора, независимо от того, когда произошло событие, повлекшее ущерб. Однако возможно и страхование на условиях возмещения убытков от тех событий, которые произошли в период действия договора.
Круг страховых рисков, на случай наступления которых проводится комплексное страхование имущественных интересов банков, как правило, включает следующие события:
а) незаконные или мошеннические действия сотрудников банка с целью получения личной выгоды;
б) утрата или повреждение ценностей, находящихся в помещении банка;
в) утрата наличных денег и других ценностей при транспортировке;
г) убытки, понесенные в результате осуществления операций на основании поддельных документов;
д) убытки, вызванные утратой, кражей или подделкой ценных бумаг;
е) убытки, вызванные приемом фальшивой валюты;
ж) повреждение или гибель помещений банковского офиса и находящегося в них имущества в результате злоумышленных действий третьих лиц.
Одной из наиболее важных частей данного договора считается страхование на случай незаконных мошеннических действий сотрудников банка, на него обычно приходится более половины всех страховых случаев. Это связано с тем, что даже самые хитроумные способы внутреннего контроля и аудита далеко не всегда дают возможность полностью обезопасить банк от риска хищения средств его сотрудниками. Страховыми случаями здесь являются умышленные противоправные действия, совершенные любым сотрудником банка в одиночку или в сговоре с другими лицами, с целью получения незаконной финансовой выгоды при выдаче кредитов, проведении операций, связанных с куплей-продажей ценных бумаг, металлов и других товаров, а также фьючерсов, опционов, валюты и т.д.
Объектами страхования ценностей могут быть принадлежащие как самому банку, так и другим лицам и находящиеся в хранилищах, кладовых и кассах банка денежные знаки, ценные бумаги, драгоценные металлы и монеты из них, драгоценные и полудрагоценные камни, чеки, векселя и другие денежные документы. Страховыми рисками являются хищение, грабеж, разбой и обман, совершенные злоумышленниками, находящимися в помещении банка; загадочное необъяснимое исчезновение; повреждение, уничтожение или злонамеренное перемещение в другое место, совершенное какими-либо лицами по злому умыслу.
Страхование денежных средств и других ценностей при их транспортировке предусматривает возмещение убытков, вызванных утратой данных объектов во время их нахождения в пути. Страховое возмещение выплачивается при условии, что застрахованные ценности перевозились по поручению страхователя на специально оборудованных (бронированных) средствах автотранспорта. Страховщики могут предоставлять два вида страхового обеспечения — на случай, когда перевозчиком является сам банк-страхователь и имущество находится под присмотром служащего страхователя или иного лица, назначенного страхователем; на случай, когда перевозчиком по поручению страхователя выступает организация, специализирующаяся на перевозках ценных грузов, и имущество находится под присмотром ее служб безопасности.
Страхование от убытков, вызванных осуществлением банком операций на основании поддельных документов, возмещает потери, понесенные банком в связи с тем, что он выдавал кредиты, производил переводы денежных средств или какие-либо выплаты, осуществлял иные операции на основании подделанных или подмененных чеков, кассовых ордеров, платежных поручений, долговых обязательств и других платежных документов; полученных по средствам связи фиктивных инструкций, якобы посланных от лица клиента банка, брокера, другого банка или финансового учреждения, но на самом деле ими не передававшихся или передававшихся, но с другим содержанием.
Страхование от убытков, вызванных утратой, кражей или подделкой ценных бумаг возмещает ущерб, нанесенный банкам, в связи с совершением ими операций на основании подделанных, фальшивых, утерянных или похищенных акций, облигаций, векселей, закладных и других ценных бумаг, а также их сертификатов и купонов.
Страхование от убытков, понесенных банком, в связи с приемом фальшивой валюты проводится на случай принятия кассовыми работниками банка фальшивых, поддельных или неплатежных бумажных денег или монет. При этом страховое возмещение выплачивается при условии, что стандартные детекторы подлинности валют, используемые страхователем, не смогли выявить подделку, а принятые банкноты и монеты не вышли из обращения.
Страхование помещений банковского офиса и находящегося в них имущества возмещает убытки, причиненные элементам отделки офисов, хранилищ, подвалов и других помещений страхователя, а также находящимся в этих помещениях мебели, оборудованию, канцелярским принадлежностям, сейфам, в результате хищения, грабежа, разбоя, вандализма, попыток совершить такие деяния и других злоумышленных действий третьих лиц.
Дополнительными к комплексному страхованию имущественных интересов банков видами страхового обеспечения являются:
1) страхование личных сейфов для хранения ценностей;
2) страхование от рисков при осуществлении кассовых операций;
3) страхование банкоматов.
По договору страхования личных сейфов, расположенных в банковских помещениях, возмещается ущерб, причиненный клиентам банков, арендовавших у них сейфы или сейфовые ячейки, в результате утраты, гибели или повреждения находящихся в них ценностей вследствие пожаров, злоумышленных действий третьих лиц и других оговоренных случаев.
По договору страхования от рисков, связанных с осуществлением кассовых операций, возмещаются убытки, возникшие в результате недостач, образовавшихся у работников при совершении ими кассовых операций с клиентами банка; оплаты кассовыми работниками платежных документов, заявленных клиентами утраченными; неправильного применения кассовыми работниками курсов иностранных валют; хищения ценностей, находящихся под отчетом у кассовых работников.
По договору страхования банкоматов банки могут застраховать свои имущественные интересы, связанные с владением и пользованием банковскими автоматами. На страхование принимаются банкоматы (бронированные сейфы специального назначения), установленные по месту их эксплуатации; кассеты для денег; наличные деньги, находящиеся в банкоматах. Страховыми рисками являются утрата или повреждение застрахованных объектов в результате стихийных бедствий, взрыва, пожара, аварии, кражи со взломом, грабежа и разбоя. Страховая сумма устанавливается в пределах действительной стоимости банковских автоматов и кассет, а также среднедневного оборота наличных денег.
Страхование финансовых учреждений от электронных и компьютерных преступлений, совершенных третьими лицами , начало проводиться с 1980-х гг. Оно обеспечивает страховую защиту от возрастающих в условиях массовой информатизации рисков несанкционированного доступа в автоматизированные электронные системы. По оценкам Британской федерации предпринимателей, ущерб от мошенничества с использованием компьютерных систем составляет в среднем 500 тыс. долл. на один случай, а общая ежегодная величина потерь, например, в США оценивается в 3—5 млрд долл.
Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением информацией, устройствами обработки, хранения и передачи информации, а также с убытками, возникшими у страхователя в результате неправомерного доступа третьих лиц к информации. В договоре страхования, как правило, конкретно описывается подлежащая страхованию информация в электронном виде с указанием устройств ее обработки, хранения и передачи.
Договоры страхования предоставляют страховую защиту от следующих страховых рисков:
а) перевода страхователем денежных средств, предоставления им кредита или осуществления любой другой выплаты в результате несанкционированного входа посторонних лиц в компьютерную систему страхователя либо обслуживающей банк сервисной (процессинговой) компании и введения туда мошеннической электронной информации либо искажения такой информации;
б) перевода страхователем денежных средств, предоставление им кредита, оплаты счета или осуществление других выплат на основании получения мошеннического поручения на осуществление этих операций по системе электронной связи, по средствам идентифицируемой телексной, факсимильной или иной связи;
в) мошенничества при операциях с переводом денег по телефонным инструкциям (выполнение служащим банка телефонного распоряжения, переданного злоумышленником);
г) мошеннических действий с компьютерными программами в целях введения их в компьютерную систему страхователя с намерением причинить ему ущерб или приобрести финансовую выгоду;
д) порча электронных данных, находящихся в компьютерной системе страхователя или сервисной (процессинговой) компании в результате воздействия компьютерных вирусов;
е) повреждение и уничтожение электронных данных и носителей в результате умышленных действий третьих лиц, хищения, грабежа;
ж) гражданская ответственность страхователя за убытки, возникшие вследствие осуществления операций с ценными бумагами на электронных носителях на основании поручений, полученных по системе электронной связи или посредством идентифицируемой телексной или иной связи;
з) гражданская ответственность страхователя за убытки, возникшие в результате осуществления его клиентом или другим финансовым институтом перевода денежных средств, какой-либо выплаты или поставки имущества на основании полученного якобы от имени страхователя подделанного или мошеннически измененного поручения или подтверждения на осуществление таких операций, переданного по системам электронной связи, идентифицируемой телексной или иной связи.
При наступлении страхового случая страховщик выплачивает страховое возмещение в размере причиненных убытков, но не более страховой суммы, на которую заключен договор страхования. Такими убытками, в частности, являются: в случае осуществления какой-либо операции в результате несанкционированного доступа, мошеннических поручений — сумма переведенных денежных средств или какой-либо иной выплаты; в случае уничтожения или утраты информации — расходы на ее восстановление или получение ее копии; в случае возникновения гражданской ответственности страхователя — сумма причиненных потерпевшим лицам убытков.
Страхование от рисков, связанных с использованием банковских карт , предназначено для предоставления страховой зашиты субъектам банковской деятельности — банкам и их клиентам. В зависимости от того, кто выступает страхователем, выделяется страхование держателей пластиковых карт и страхование эмитентов пластиковых карт. Страхование распространяется на карты различных видов (личные, корпоративные), различного назначения (дебетовые и кредитные), различных платежных систем и категорий.
Страховыми рисками в данном страховании могут быть:
1) утрата карточки по причине ее хищения, утери владельцем, случайных повреждений, неисправной работы банкоматов;
2) незаконное использование утерянной или похищенной карты;
3) подделка карты третьими лицами с целью получения наличных денег, товаров или услуг;
4) мошеннические действия в торговой сети, обслуживающей карты (например, копирование на выдаваемом торговом чеке термической подписи держателя карты);
5) мошенничество сотрудников банка (получение конфиденциальной информации и ее использование в незаконных целях, изготовление дубликатов уже выпушенных карт и т.п.).
Кроме того, страховщики оплачивают судебные издержки, понесенные банками в процессе своей защиты по искам, возбужденным против них с целью заставить оплатить счета по поддельной карте или покрыть ущерб, вызванный нечестными действиями персонала.
Договоры страхования эмитентов пластиковых карт обычно заключают сроком на 1 год. Страховая сумма зависит от годового объема выпускаемых банком карт, при этом в пределах страховой суммы нередко устанавливают лимиты ответственности страховщика по каждой карте.
Среди видов страхования, предоставляющих банкам обеспечение от кредитных рисков, наиболее известны страхование залога и страхование жизни и здоровья заемщика.
Юридической основой для проведения страхования залога является вытекающая из ст. 343 Гражданского кодекса РФ обязанность залогодателя или залогодержателя, в зависимости оттого, у кого из них находится заложенное имущество, застраховать за счет залогодателя заложенное имущество от рисков утраты и повреждения на сумму не ниже обеспечиваемого залогом требования. Таким образом, страхователями в данном страховании могут выступать как кредитор, так и заемщик. В случае нарушения залогодателем обязанности по страхованию заложенного имущества залогодержатель имеет право требовать досрочного исполнения обеспеченного залогом обязательства.
Объектами страхования залога могут быть строения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, готовая продукция и другие ценности, предоставленные банку заемщиком в обеспечение выданного кредита. Страховая сумма не должна превышать действительной стоимости застрахованного имущества. Страховыми рисками обычно являются те же случаи, которые предусмотрены условиями страхования соответствующего имущества. Залогодержатель имеет право в случае неисполнения должником своего обязательства на удовлетворение своего требования по обязательствам, обеспеченным залогом, непосредственно из страхового возмещения, выплаченного за утрату или повреждение заложенного имущества, независимо от того, в чью пользу оно застраховано. Однако, если утрата или повреждение заложенного имущества произошли по причинам, за которые отвечает залогодержатель, он лишается права на удовлетворение своего требования из страхового возмещения.
В случаях когда кредиты предоставляются физическим лицам, банки нередко требуют от заемщика заключения договора страхования его жизни и здоровья. Оно предусматривает погашение остатка задолженности по договору кредита или регулярные платежи в погашение задолженности при наступлении страхового случая, которыми, как правило, являются смерть и постоянная нетрудоспособность застрахованного лица.
Договор заключается на срок действия договора кредита. Страхователем и застрахованным лицом в таком страховании является сам заемщик. Если договором кредита предусматривается наличие одного или нескольких созаемщиков, то застрахованным лицом является каждый из них. Основным выгодоприобретателем является банк-кредитор, который получает страховую выплату в пределах непогашенной задолженности по кредиту; выплаты, превышающие данную задолженность, производятся другими выгодоприобретателям.
Первоначальная страховая сумма соответствует размеру выданного кредита вместе с процентами за пользование им. По мере возврата кредита величина страховой суммы уменьшается таким образом, чтобы в любой момент она равнялась величине оставшейся суммы задолженности.
Страхование банковских вкладов представляет собой комплекс мер, обеспечивающих страховую защиту вкладов на случай финансовой несостоятельности коммерческого банка. Проведение такого страхования решает следующие задачи. Во-первых, гарантирует возврат вкладов вкладчикам и тем самым защищает их имущественные интересы. Во-вторых, повышает доверие вкладчиков к банковской системе и стимулирует привлечение средств во вклады, обеспечивая рост инвестиционных ресурсов в стране. В-третьих, способствует формированию механизма предотвращения кризиса банковской системы и массового изъятия средств с вкладов в случае неблагоприятной конъюнктуры и банковских банкротств. В-четвертых, обеспечивает финансовую поддержку банков, оказавшихся на грани неплатежеспособности.
Системы страхования депозитных вкладов в каждой из стран существенно отличаются друг от друга. В нашей стране данное страхование является обязательным для всех банков, привлекающих вклады от населения. Оно осуществляется на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
Страхователями выступают коммерческие банки. Страховщиком является Агентство по страхованию вкладов, представляющее собой государственную корпорацию.
Страхованию подлежат все средства физических лиц в банках, за исключением: 1) вкладов физических лиц — предпринимателей, если они открыты в связи с осуществлением предпринимательской деятельности; 2) вкладов на предъявителя; 3) средств, переданных банкам в доверительное управление; 4) вкладов в филиалах российских банков, находящихся за границей.
Ставка страховых взносов является единой для всех банков. Она устанавливается советом директоров Агентства по страхованию вкладов, но не может превышать 0,15% средней величины застрахованных вкладов за квартал. В случае дефицита средств тарифная ставка может быть временно увеличена до 0,3% от расчетной базы. Страховые взносы уплачиваются коммерческими банками ежеквартально.
Страховым случаем признается: 1) отзыв Банком России у коммерческого банка лицензии на осуществление банковских операций; 2) введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Выгодоприобретателями выступают вкладчики банка. Страховое возмещение каждому из вкладчиков выплачивается исходя из суммы обязательств банка перед ним на день наступления страхового случая. При величине обязательств до 100 тыс. руб. возмещается вся сумма вклада. За обязательства, превышающие 100 тыс. руб., страховщик выплачивает 90% от суммы превышения, но не более 300 тыс. руб. Выплаты производятся Агентством в соответствии с реестром обязательств банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед вкладчиком. Срок осуществления страховых выплат — 3 дня со дня представления вкладчиком документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.
Для обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов Правительству России предоставлено право в случае невозможности осуществления страховых выплат выделять Агентству средства из федерального бюджета.

Лекция, реферат. Страхование банковских рисков - понятие и виды. Классификация, сущность и особенности. 2021.

Оглавление книги открыть закрыть

« назад Оглавление вперед »
Страхование кредитов « | » Страхование инвестиций от политических рисков

Учебники по данной дисциплине
Основы банковского дела и организация банковской системы Ценные бумаги. Базовые основы Основы страхования